我方为设计单位,完成了设计服务,开具了100万的发票给甲方。甲方收到我方的发票后,与我方,保理方签订了三方协议。在这之后,我方收到了保理方支付的98万现金,还有2万的保理费融资发票,现在要做会计分录,请问该如何处理会计分录,能够平账呢?同时有没有相关规定,或者会计准则呢? 1.100万发票是我方开给甲方的,我方是销售设计服务 2.98万现金是保理方开给我方的,2万保理融资费发票,是保理方给我方的,我方为购买金融服务。 3.签订的应收账款转让协议中约定:本合同项下应收账款转让价款为应收账款债权转让金额合计扣#房地产#
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关于费用发票报销的问题,我公司是小规模企业,小会计准则。公司租了一个地方当办公场所,因为是租的私人的,一直由老板自己出钱付款,没有走过公帐,每个月产生的电费发票抬头开的是物业公司,这笔费用走公章报销了,这笔电费报销可以报嘛?年度汇算清缴需不需要调整?#房地产#
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通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
我们是非营利性社会组织,前段时间外出考察,每人的费用是3180,会员每人自费1380的费用,剩余2000的费用是我们商会补贴,请问在收到会员转进来的个人承担考察费用时和在考察时期花费的住宿交通餐饮的支出时两种情况我这样记账是正确的吗#出纳#
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金融行业 某企业,想与我们合作,在我们的院子里安装一批充电桩,充电桩的购买费用,自己用电费用等费用支出全部由该企业支付,我们无需支付任何费用,而充电时产生的收入按比例交给我们单位,请问这种业务属于什么性质,是租赁性质吗?这笔收入进哪个科目?#服务业#
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我们是非营利性社会组织,前段时间外出考察,每人的费用是3000,会员每人自费1000的费用,剩余2000的费用是我们商会补贴,这样在我们收到会员转进来的个人承担考察费用时该如何做分录?还有在考察时期花费的住宿交通餐饮费等该如何记支出呢?#出纳#
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老师好,我公司主要是采购设备然后免费给客户使用,同时我们每个月收取技术服务费。我的主营业务收入就是这个技术服务费。我的主营业务成本肯定有固定资产折旧,然后就是销售人员和管理人员工资是做主营业务成本还是费用呢(目前没有技术人员)?还有寄给客户的设备运输是入成本还是费用?#商业#
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老师你好,公司是商贸公司,主要是销售电子元器件。一直都是请代账公司做账,但是计划今年结束后接回公司,不继续请代账公司了。然后公司的金蝶软件里面只导入了18-21年代账的账,然后领导的意思是22.23年的账要补进去,但是不要按照代账的做。 我现在有的材料是银行的流水,代账公司的账本(发票,增值税申报表,工资表),然后主要有疑问的是销售成本这块,之前代账的账本一直是暂估了一部分费用到账上,然后去申报的税,现在领导的意思是可以按照实际情况做,没有费用的就不做。然后需要核对的就是库存商品的结转成本这块,有点理不清,如果根据流水,但是流水没有具体的备注,根据发票,发票也没有说是哪笔订单的开票#出纳#
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:皖巢公司有两个基本生产车间:第一车间和第二车间。第一车间生产WH1、WH2两种产品,第二车间生产AH1、AH2、AH3三种产品。有三个辅助生产车间:供水车间、供电车间、供汽车间。该公司基本生产车间需要单独核算燃料和动力费用,经常发生废品损失,偶尔发生停工损失。辅助生产车间不开设“制造费用”账户,辅助生产成本明细账内的项目是混合设置,设置的有“原材料”、“职工薪酬”、“办公费”、“折旧和摊销”、“水电费”以及“其他”;基本生产车间制造费用明细账的费用项目有“机物料消耗”、“职工薪酬”、“办公费”、“折旧和摊销”、“水电费”和“其他”。请结合本周学习的有关建账的知识,根据企业实际情况,开设有关明#出纳#
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