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老师你好 请教一下 小规模纳税人 每月结转库存商品成本的时候, 结转的数据是我们销售出去成本金额吗? 是否需要减去购进成本的数据呢? 如果之前减去了购进成本的数据,可不可以录入一个补充分录呢?#其他行业#
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老师,我想要问下,现在做汇算清缴有两个问题,一是去年12月份的时候有一笔业务,为了不预交企业所得税,多结转了成本,现在要怎么调账呢?是直接调增还是改12月份的账呢?二是公司的房子出租,需要结转成本吗?原先是做到管理费用里面了,这个要怎么改呢?#出纳#
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老师,您好!公司是商业小规模纳税人,在2022年19月份时做了个项目,当时合同约定“3年之内付清款项”,在签定合同当时销售发票全部开给了甲方(采购单位),库存商品的成本发票当时也全部开回(目前实际也没有付购货款),但是上一任财务在2022年10月份记账时把甲方欠我公司的应收账款中的2/3的款项用库存现金记账,并把应付账款的2/3用库存现金支付,麻烦问一下,我在2023年11月份接到账时如何调账,后期按照合同约定,甲方逐年付款,我又如何记账,谢谢!#商业#
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手上有个小规模纳税人,23年的账之前会计没做凭证,我准备补凭证,23年1月份开了劳务票收入是1710891.05,没有其他成本数据,第一季度企业所得税营业成本时候1550000,我怎么补账[捂脸],我都不知道他申报企业所得税的1550000成本哪里来的#建筑工程#
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老师,请问我公司是小规模纳税人,2023年第二季度因为成本过高,又没有收入,我就做了笔暂估收入9万元,并报了增值税和企业所得税,年底了也没有收入进来,我就红冲了这笔暂估收入,为了纳税申报表和财务报表相符,我能在电子税务系统里面更正二季度的增值税为零嘛,所得税也要一起更正?季度不超30万是免税的#出纳#
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