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andy老师
收入和增值税都减少呀 查看全部回复
1461
甘老师
确认收入 借:应收账款90400 dai:主营业务收入80000 应交税费应交增值税销项税额10400 借:主营业务成本60000 dai:库存商品60000 借:财务费用手续费80000*0.01=800 dai:应收账款800 收到货款 借:银行存款90400 dai:应收账款90400 借:财务费用手续费-800 dai:应收账款-800 查看全部回复
2521
许老师
①确认收入,借:应收账款90400 dai:主营业务收入80000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)10400;②收款,借:银行存款90400 dai:应收账款90400 查看全部回复
6007
王苗苗老师
公司分内外账,有税务风险的。 查看全部回复
4694
patience
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4289
(1)购货 借:原材料5000*3=15000 应交税费应交增值税进项税额15000*0.13=1950 dai:应付账款16950 查看全部回复
3243
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
510
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
779
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
899
wam
毛利 查看全部回复
1039
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
842
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1168
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1316
夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
795
意思是跨年调整 查看全部回复
958
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1269
李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1150
杨老师.
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1377
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1325
意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
904
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
967
同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
1370
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
840
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1007
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
1397
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
873
同学你好,是的哈 查看全部回复
1657
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1486
税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
961
你好同学,对应的成本可以暂估 查看全部回复
1278
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
947
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
912
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1434
李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1669
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
1470
安叔老师
你好, 查看全部回复
861
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
1705
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1658
这个是小数点的问题吧 查看全部回复
2163
秦枫老师
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1228
实际是抵减几月份的增值税 查看全部回复
1616
杨老师
收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
1811
会有影响 查看全部回复
1172
云峰老师
你好同学,差额有多大,是不是四舍五入的问题 查看全部回复
1060
账不用动 查看全部回复
1326
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
1108
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2103
系统里申报表设置的是按3%算的,按正常实际的入账。 查看全部回复
可以 查看全部回复
1727
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1956
tammy老师
对私付款给法人了吗 查看全部回复
1081
开票一般都是含税的,不过开票含税金额还是不含税金额需要看自己情况 查看全部回复
3050
总收入乘以税率 查看全部回复
2036
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1236
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2315
可以的 查看全部回复
2345
去年怎么做的账?开发票了没计税啥意思,开的免税发票还是把销项额一起计入其他收益了? 查看全部回复
1824
收到发票了么,采购支付的运费要算到材料的成本里 查看全部回复
看你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1358
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2708
1 你好 查看全部回复
是的 查看全部回复
1818
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
1959
帮客户买东西有发票么 查看全部回复
1379
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
哈哈老师
这个是别人返还给你们的吗 查看全部回复
7261
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2475
银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
1763
处置固定资产 查看全部回复
2207
可以查一下从什么时候开始不一致,然后通过账务和增值税申报表核对,看差异在哪里 查看全部回复
2474
不可以,需要按实际业务内容开票 查看全部回复
2710
你是填在哪一行了 查看全部回复
2366
刘淑萍
需要的呢,增值税分为销项税和进项税。没有销项税只有进项税的话,正常申报可以作为以后的留抵税。 查看全部回复
1936
可以直接转给法人吗?可以 查看全部回复
2339
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2912
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2536
超过30万 填在小规模纳税人主表 普票第三行 加上未开票收入合计在第一行 查看全部回复
2678
如果办个体户的话,国企那边也以个体户名义从业就可以,你开票给国企,国企付款给你,个体户自己申报增值税和个人所得税,就不需要国企代扣代缴了 查看全部回复
2943
上月的增值税是怎么申报的 查看全部回复
2839
增值税的纳税义务是什么时候 查看全部回复
2444
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2725
自2022年1月1日至2022年12月31日,对纳税人提供公共交通运输服务取得的收入,免征增值税。 查看全部回复
1500
陈爱琳
税法规定,开发票收入和不开发票收入,只要符合条件,是需要纳税申报并缴税。 查看全部回复
2118
这个不一致没有关系的 查看全部回复
3012
不同税率的产品分别计算增值税 查看全部回复
1943
判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
2422
财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。 查看全部回复
4190
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2269
2052
冲红是7月冲红的么 查看全部回复
2492
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2927
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2642
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
2991
这个住宿的酒店是这个个人独资企业的? 查看全部回复
1974
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
银行利息收入免增值税的 查看全部回复
2219
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2595
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
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