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李可可
是事业单位 查看全部回复
1247
李凤
实际费用报销 查看全部回复
690
严老师
dai方为负数的原因有以下几种 1、没有计提社保,就直接缴纳了,处理为,将直接缴纳的社保结转成本费用。 2、单位应缴纳社保计提少了,实际缴纳的金额大于计提的社保。处理为,做更正分录补提社保。 还有可能发生其他会计差错,要根据具体情况来分析。 查看全部回复
6280
杨老师
对,按正确的调 查看全部回复
3252
patience
汇算清缴时按正确的填 查看全部回复
2584
小妮老师
相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡 查看全部回复
2073
安叔老师
看工资本年累计 查看全部回复
2768
社保和公积金是当月扣当月的 查看全部回复
2303
李伟老师
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2666
许老师
应付职工薪酬 查看全部回复
1758
云峰老师
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
清岚
计提 借:业务活动费等 dai:应付职工薪酬-社保/公积金(单位部分) 查看全部回复
3009
如果你的社保当月计提缴纳,应付职工薪酬单位部分是没有余额的 查看全部回复
10222
小小
可以 查看全部回复
2187
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3597
稍等,我看下分录 查看全部回复
4173
协力单位这部分不能算福利性质了,要算收入和成本 查看全部回复
2740
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
3994
把多缴纳的部分计入管理费用或者营业外支出 查看全部回复
3755
厚积薄发
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9161
高老师
你按这个吧 查看全部回复
3538
你好 查看全部回复
6159
andy老师
是不是预提数和实际发放数不一致 查看全部回复
4067
易老师
需要人力资源给你们开发票哈,管理费用劳务费 查看全部回复
3485
贺老师
可以按实际的核算,有可能预提的多,把原先的预提原封冲掉 查看全部回复
3886
木言
是的 查看全部回复
2895
计提工资借管理费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
3705
谭老师
直接人员的可以 查看全部回复
3410
可以直接计提 查看全部回复
3304
刘老师
借,应付职工薪酬薪酬-保险费 dai,银行存款 查看全部回复
4081
这样也是可以的 查看全部回复
3212
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3208
可以的 查看全部回复
823
王苗苗老师
B公司,借 资本公积 dai 银行存款 查看全部回复
282
孙老师
这200万元的真实性质是什么? 查看全部回复
696
杨老师.
对方给你审计发票,你正常开全部的施工发票给甲方,这2个发票相互抵消收付款 查看全部回复
699
社保的缴费记录查询 查看全部回复
480
这种说法不正确。 注册会计师需要综合考虑多方面因素,包括但不限于内部控制的具体设计和运行有效性、审计风险水平、重要性水平、业务的复杂程度等。即使管理当局可信赖程度高,也仍然需要进行必要的内部控制测试和实质性测试,以获取充分、适当的审计证据,不能盲目地减少实质性测试工作量,以确保审计质量和降低审计风险。不能简单地一概而论,而要根据具体情况进行谨慎判断和决策。 查看全部回复
840
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
487
非盈利组织是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
585
对 查看全部回复
1070
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
450
用人单位都发现了,就没有什么补救措施 了,和实际经历差的大吗?不大的话 ,比方前后衔接时间的问题,比方有空白期算在了某一项工作经历里面了,这样的,好好解释一下,就是怕有空白期不太好,这阶段也是在不断的学习审计相关的知识,或者在考证呀,之类的 查看全部回复
659
wam
计入工程的项目成本 查看全部回复
630
小规模吗?小规模可以享受1%的优惠 查看全部回复
799
你收发票是吗?如果有内部审计的话,会有风险(内部审计一般将应取得专票未取得列入风险点) 查看全部回复
899
找客户给发票联复印件就可以 查看全部回复
764
西贝老师
同学你好,如果不是差额征税的话就是全额哦 查看全部回复
677
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1333
换算? 查看全部回复
833
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
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支付的劳务费不需要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
612
你们款付了吗 查看全部回复
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可以过“应付职工薪酬—工资”和“应付职工薪酬—福利费”吗?可以的 查看全部回复
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公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1046
登录电子税务局可以查询的 查看全部回复
827
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
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按照税法上的规定,就是在实际取得收入时申报个税,确实当期取得了收入,就应该在所属期申报个税 查看全部回复
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燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
1082
建议入待摊费用 查看全部回复
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王佳丽
需要填报 查看全部回复
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单位为职工个人购买商业性补充养老保险等,在办理投保手续时应作为个人所得税的工资、薪金所得项目,按税法规定缴纳个人所得税 查看全部回复
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单位名后有(个体工商户),开专票的时候要加上(个体工商户)吗?要的 查看全部回复
1073
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
892
使用年限不确定的无形资产不用摊销 查看全部回复
1404
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1622
总的边际贡献=总收入-总成本=524185.81-439093.29=85092.52 边际贡献率=85092.52/524185.81=0.162332742277 保本额=100765.82/0.16233274=620736.272917 保本量=保本额/销售单价 查看全部回复
1394
固定资产的定义 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产: (1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的。 (2)使用寿命超过一个会计年度。 查看全部回复
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主业单位是集团中从事核心、优势、主导业务的单位,是集团根基与关键支撑;产业单位是集团产业布局下与主业相关或其他产业领域的单位,用于丰富产业结构和提升综合实力。 查看全部回复
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没有回单有回函或者资料做证明 查看全部回复
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工商要的么 查看全部回复
729
应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
1037
税务师晓雨
主要看你们的增值税的申报表 查看全部回复
783
你不是社保征集有表吗?上面就有基数 查看全部回复
1391
你好,基础信息表资产总额是以万元为单位,其他的表格是以元为单位的 查看全部回复
1071
甘老师
发票上单价和流水一致的话就可以的 查看全部回复
837
看下你的5050表单 查看全部回复
1574
提供服务不是应该取得收入吗 查看全部回复
851
规格,单位没有填,不影响 查看全部回复
1484
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1349
可以计入预付账款,等取得发票,借费用,dai预付 查看全部回复
1321
现在跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
4945
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
633
1154
资产盘盈是什么盘盈 查看全部回复
929
签约款是指什么 查看全部回复
1260
Harry老师
你好,一般需要票据和合同单位对应,如果有特殊情况可以让供销社和上级单位盖章写个情况说明,或者在合同里约定。 查看全部回复
1248
同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
1518
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1086
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1246
对的,生产成本/产品成本 的应付职工薪酬包括生产部门车间的所有人的工资,生产工人和车间的管理人员 查看全部回复
1576
方便发一下截图么 查看全部回复
1673
收到保险赔偿不需要开发票 查看全部回复
1103
比如一件商品售价是100 查看全部回复
1411
你看的是本期数还是本年累计数 查看全部回复
1702
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1476
颜老师
为啥实际没人,你填了一个啊 查看全部回复
1507
秦枫老师
你这样计算可以 但是不准确 正常是去社保局或者电子税务局 去拉取12月的数据 然后自己在将单位部分险种和人数做合计 查看全部回复
1087
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