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杨老师.
可以呀 查看全部回复
916
安叔老师
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
杨老师
借:库存商品-b dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2928
Leaf
冲销b,换成a 查看全部回复
2787
Annina老师
如果能确定汇算清缴前来发票的,不用处理 查看全部回复
4008
高老师
如果是50KG,收到的进项票开错了,退回。如果是25KG,你的销项票开错了,要回 查看全部回复
3422
Icy 何
建议沟通重新开票,数量不对那个发票就是有问题的 查看全部回复
3825
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
787
易老师
只能混合结转,如果做进销存的话非常麻烦,一般代账公司不做,就混合一起 查看全部回复
1853
patience
公司购买的船舶备件未使用(价值不低),是否要入账到存货-原材料进行库存管理,在公司取得时就应该及时入账 查看全部回复
1548
王苗苗老师
从厂家购进的库存商品,实际货到了么,如果货到了,需要入账库存商品的 查看全部回复
903
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1313
燕子老师
根据收入与成本配比原则,要当期销售出去才能结转对应的成本,所以采购回来后要先记入库存商品,实现销售后再结转主营业务成本 查看全部回复
1908
这部分酒不可以计入你们的成本,这些酒是本属于客户的,这些酒水相当于没有成本的 查看全部回复
1713
报税报了90件意思说开票只开了90件?如果是这样的话结转成本就先按照90件的结转,12月申报另外10件的时候再结转那10件的成本 查看全部回复
1550
销售了商品,就可以结转成本 查看全部回复
1514
李伟老师
零库存模式,实际上你就是代发是不是?相当于中间人 查看全部回复
1688
账面做出库,结转成本(以前年度的用以前年度损益调整),借:以前年度损益调整dai:库存商品 查看全部回复
2339
刘淑萍
属于销售商品收入的! 查看全部回复
1952
购进的材料比收入高没有关系,可以是为下个项目准备的库存 查看全部回复
1809
一个是销售商品,一个是采购原材料,是两条业务链,当期采购的成本支出可以比当期的销售收入高。 查看全部回复
1978
正常的处理更正之前的材料出库 查看全部回复
2264
不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
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应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
2655
看计算存货成本的方法是先进先出还是加权平均 查看全部回复
2064
税务师晓雨
存在风险 查看全部回复
6412
一般是先有购进才有售出,可以先暂估库存然后结转成本,等商品购进入库时再重新入账。 查看全部回复
2831
意思就是账实不符是么 查看全部回复
2938
这个月有没有确认收入,如果确认了收入,那相应的就需要结转成本。 查看全部回复
1909
收到销售返利是冲减主营业务成本 查看全部回复
1479
小妮老师
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2032
云峰老师
同学你好 借:应付账款 200 dai:以前年度损益调整200 查看全部回复
2386
同学你好 这样是不符合规定,没有对应的存货,是不允许开发票的。 查看全部回复
2205
你们购入的库存发生退货? 查看全部回复
1810
Lucky
当商品价格低于市场价格,需要有足够的理由,比如临期产品,降价促销,比如以前年度库存,市场上价格明显低于原价,这些都是可以的,合同可以按实际销售价格签就可以,成本按实际成本结转 查看全部回复
6145
甘老师
从你的截图上看,这个月没有发生成本 查看全部回复
1524
andy老师
会计上成本和收入一般是配比原则,如果你的收入没有确认可以先不确认成本,发出的商品按照发出商品科目核算 查看全部回复
2769
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
3287
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3096
建筑企业销项一般是建筑服务等,成本是材料和人工等,一般不会出现进销品名混乱啊 查看全部回复
5341
清岚
1月份销售出库借:发出商品dai:库存商品 2月份根据发票确认收入结转成本 查看全部回复
3263
tammy老师
可以 查看全部回复
2338
许老师
服务费成本是单独的,主要是人工费 查看全部回复
3206
成本票全部是A是什么意思?发票上备注的项目名称吗? 查看全部回复
2583
可以按暂估的成本结转,等收到票的时候,如果金额不一样,再调 查看全部回复
2532
账上库存大于实际库存的部分,作为盘亏处理,先计入待处理财产损溢,查看原因后最终计入其他应收款、营业外支出等科目。 查看全部回复
5902
(1)借:银行存款650000 dai:合同负债650000 查看全部回复
4668
未开票收入开票了,与未开票收入不一家? 查看全部回复
2366
Harry老师
您好,可以全部认证也可以认证一部分。进项发票如果全部认证了的话,帐就做到当月,当月抵扣不完的可以留底到下月继续抵扣使用。当然进项发票是可以调节税额的。如果不想交税,就全部认证做账,如果当月想交税,那就少认证几张。 查看全部回复
3378
小小
你们账上的库存是0库是吗? 查看全部回复
2581
2935
你说的都不太对,你看看前期怎么结转的,按照那个保持一致性,我以前呆过一般会跟客户沟通问他们这个行业毛利来结转,你的看看帐跟前期保持一致性 查看全部回复
3983
是附在结转成本的后面,和销项发票没有关系 查看全部回复
2666
汇算清缴的时候调增缴纳企业所得税,账面不用处理 查看全部回复
3507
就是你有收到进项发票账面有库存的,但是你从来没开销售发票出去,那么你的这些进项的库存呢,说直白点要你们家库存商品报表 查看全部回复
3687
借库存商品dai应付帐款暂估,借主营业务成本dai库存商品 查看全部回复
3343
借生产成本借原材料 查看全部回复
3555
收入成本匹配原则,没有收入,不需要结转成本 查看全部回复
3365
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
3721
大宁老师
4277
需要 查看全部回复
2473
3499
按照销项对应的东西的成本结转 查看全部回复
3663
Amy老师
为了方便查询,可以制作发票库存表。没有对应的进项,最好不要往外开销项,会有风险。 查看全部回复
3264
张老师
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
3597
风险大 查看全部回复
3452
哈哈老师
您好,没有对应的成本吗? 查看全部回复
2786
知道是因为什么原因导致账上大于实际库存吗? 查看全部回复
4228
梦梦老师
你好,是这样的 查看全部回复
3437
你好,如果这些库存是用于自建工程的,那么在领用的时候可以直接转到在建工程,等工程完工后,转到固定资产就可以了。 查看全部回复
5275
去找下出库明细,然后结转成本 查看全部回复
3652
属于业务成本的库结转 查看全部回复
8016
上面的账记错了 查看全部回复
9549
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
需要跟老板要工资表 查看全部回复
523
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1129
李可可
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
417
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
1302
夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1135
账务处理对的 查看全部回复
428
可以认证,做进项税留抵 也可以不认证,等有销项税的时候再认证抵扣 查看全部回复
1097
王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
542
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
835
每月结转成本,财务软件可以一键生成吗?要看用的什么财务软件 查看全部回复
724
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
按实填写,比如最近新进了一批库存或库存流通比较慢 查看全部回复
400
看销售方和购买方 查看全部回复
508
西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
583
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
1118
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1340
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
894
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
931
不一定,可以有变化,但是代表型号不能变,比方工厂给你开的HH-0350w(HH是工厂的缩写,350是瓦数;那工厂缩写可以改,但是瓦数不能改,并不能买进来的是350W的,卖出去500W的) 查看全部回复
872
需要结转销售成本 查看全部回复
552
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1119
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
865
可以把之前预估的分录冲销掉 查看全部回复
750
公司的房子出租,需要结转成本吗?需要的 查看全部回复
1483
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1363
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
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