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甘老师
预付 借:预付账款 dai:银行存款 收到专票 借:管理费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2924
许老师
房租按照实际支付的部分摊销(减去减免1个月的费用) 查看全部回复
3514
哈哈老师
工程方面的记入到工程施工劳务费里面 查看全部回复
3358
杨老师
做当期损益即可 借:所得税费用 dai:银行存款 查看全部回复
5569
是同一控制下吗 查看全部回复
5566
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3068
(1)借:交易性金融资产6.5×50000=325000 投资收益1200 dai:银行存款325000+1200=326200 查看全部回复
7969
可以呀 查看全部回复
2731
(1)购货 借:原材料5000*3=15000 应交税费应交增值税进项税额15000*0.13=1950 dai:应付账款16950 查看全部回复
3252
tammy老师
咖啡吧单独核算独立做账 查看全部回复
3032
涉及增值税吗? 查看全部回复
2488
patience
预付账款 查看全部回复
6822
1.取专业测量师测量的完工进度70% 合同总成本=已发生的成本+预计还将发生的成本=180000+120000=300000元 按完工进度确认成本 借:主营业务成本/合同成本等300000*0.7=210000 dai:应付职工薪酬180000 应付账款30000 借:应付职工薪酬180000 dai:银行存款180000 查看全部回复
4174
1.不影响利润表 查看全部回复
5897
席俊义
实际成本法 借:原材料 20.6 dai:银行存款 20.6 查看全部回复
3453
借:管理费用8849.56 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款8000 应付账款2000 查看全部回复
3371
1.2018年收到50%培训费,当期实际发生成本4.5万,预计还发生成本8+4=12万,履约进度=4.5/(4.5+12)*100%=27.27% 借 银行存款 12万 dai 主营业务收入 12*0.2727=3.27 预收账款 12-3.27=8.73万 借 主营业务成本 4.5万 dai 存款等 2.2019年,累计发生成本4.5+7.8=12.3,预计还发生成本4万元,履约进度=12.3/(12.3+4)*100%=75.46% 借 银行存款 12万 预收账款8.73万 dai 主营业务收入 24*0.7546-3.27=14.84万 预收账款 5.89万 借 主营业务成本 7.8万 dai 存款 7.8万 3.2020年 借 预收账款 5.89万 dai主营业务收入 5.89万 借 主营业务成本 3.6万 dai 存款 3.6万 查看全部回复
4256
高老师
如果是销售时发生的借销售费用-运费 dai银行存款或现金 查看全部回复
3003
Harry老师
你好,计提时会计分录:借:财务费用 dai:应付利息 支付时会计分录:借:应付利息dai:银行存款 查看全部回复
5430
(3)支付消费税 第一种情况收回加工应税消费品 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 第二种情况收回后直接出售 借:税金及附加5000 dai:应交税费-应交消费税5000 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 查看全部回复
3035
如果只是公户转给A,借应付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2242
1.支付活动经费 借:银行存款 90000 dai:零余额账户用款额度 90000 同时 借:事业支出90000 dai:银行存款90000 查看全部回复
6102
借:原材料 705000 应交税费-应交增值税(进项税)91450 dai:应付账款 791000 银行存款 5450 查看全部回复
3196
借:原材料 10 000*(1—9%) 应交税费—应交增值税(进项税额)10 000*9% dai:库存现金 10 000 查看全部回复
3505
曹老师CPA
借 原材料 113000dai 银行存款 查看全部回复
4533
发生的现金折扣计入财务费用 查看全部回复
8292
安叔老师
可以放在应付账款 查看全部回复
2550
(1)借:银行存款650000 dai:合同负债650000 查看全部回复
4713
购入金税盘时,借:管理费用(价税合计额),dai:库存现金;抵减增值税应纳税额时,借:应交税费——应交增值税(抵减税款),dai:管理费用 查看全部回复
4152
签订的有合同吧 查看全部回复
2533
你好,详细的会计分录如下: 借:管理费用——职工福利费 dai:应付职工薪酬——职工保险 支付职工保险时的会计分录: 借:应付职工薪酬——职工保险 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3070
借:原材料 403000 应交税费-应交增值税(进项税)52000 dai:银行存款455000 查看全部回复
3198
本年度的退回还是跨年的? 查看全部回复
9831
借 无形资产 260万 dai 主营业务收入 210万 银行存款 50万 查看全部回复
2977
李伟老师
借:原材料 5 dai银行存款5万 发出 借:委托加工物资5 dai原材料 5 支付加工费 借:委托加工物资1.8 应交税费-应交增值税(进项税)0.234 dai:银行存款2.034 缴纳消费税 借:应交税费-应交消费税1。2 dai银行存款1.2 借原材料6.8dai委托加工物资6.8 查看全部回复
2930
长期待摊费用的用途是什么 查看全部回复
2442
可以在管理费用下设二级明细科目诉讼费和保全费,或者直接计入咨询费也可以。诉讼费应该是给法院的,可以凭付款通知单计入管理费用 查看全部回复
3305
退回了,不需要 查看全部回复
3240
做教育经费 查看全部回复
2913
法院应该给你们开发票,根据发票入费用 查看全部回复
2379
可以 查看全部回复
4150
是的,一共摊销13个月 收到房租发票 借:长期待摊费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 每月计提摊销 借:管理费用-房租 dai:长期待摊费用 查看全部回复
4940
借 管理费用/制造费用-劳保费 dai 现金 查看全部回复
3492
以经营租赁方式租入的固定资产不属企业的财产,不能作为自有固定资产核算,可以通过设置“租入固定资产备查簿”进行登记。支付调试费 借管理费用 dai银行存款 支付押金时借其他应收款 dai银行存款 支付维修费时 借管量费用 dai现金等 第二个月支付租金借:管理费用-租金 dai:银行存款 查看全部回复
3372
借:税金及附加 dai:应交税费-应交车船税 查看全部回复
3043
厚积薄发
借:委托加工物资 16000 dai:原材料 16000 借:委托加工物资 2000 应交税费——应交增值税(进项税额) 260 应交税费——应交消费税2000 dai:银行存款 4260 借:原材料18000 dai:委托加工物资18000 查看全部回复
2788
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4562
怎么调,是科目错误还是金额错误 查看全部回复
3551
Amy老师
发票放去年凭证后 查看全部回复
5002
房租是多久的 查看全部回复
3801
购入 借 工程物资 400000 进项税 52000 dai银行存款 452000 查看全部回复
4149
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
3014
可以分期待摊 查看全部回复
3374
支付下年度 借,其他应收款 dai,银行存款 查看全部回复
11758
Leaf
借 管理费用 dai 银行存款 查看全部回复
3611
借其他应付款 dai现金 查看全部回复
3034
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2872
发票是设备商直接开给你们还是合作社开给你们 查看全部回复
4279
您好,1、付款时: 借:预付账款 dai:银行存款 2、收货时: 借:原材料、库存商品等 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 查看全部回复
3643
借,管理费用 dai 支付宝存款 查看全部回复
6677
小小
1.借:无形资产 94.34 应交税费-应交增值税(进项税)5.66 dai:应付账款100 2.借:摊销,借:管理费用-摊销费 9.434 dai:累计摊销 9.434 查看全部回复
10424
您好,是财政直接支付吗? 查看全部回复
4168
电脑是什么用处 查看全部回复
3857
借:原材料/库存商品 应交税费—应交增值税—进项税额(取得增值税专用发票情况下才用这个科目) dai:银行存款 查看全部回复
2973
木言
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8565
你的客户给你开票? 查看全部回复
3051
做不开票收入 查看全部回复
4959
稍等 查看全部回复
3591
借:应收账款 4万 dai:工程结算 4万 收到款 借:银行存款 4万 dai:应收账款 4万 付款 借:预付账款 2万 dai:银行存款 2万 查看全部回复
3161
Annina老师
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
每年按31万确认收入 查看全部回复
2579
你们没有增值服务,不用开发票 查看全部回复
2891
管理费用---办公费 查看全部回复
3806
大宁老师
1.借:成本 负数 dai:应付账款-暂估 负数 2.《中华人民共和国企业所得法实施条例》第十九条规定, 企业所得税法第六条第(六)项所称租金收入,是指企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的收入。租金收入,按照合同约定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。 查看全部回复
3569
谭老师
按月分摊吗? 查看全部回复
3442
Yan
办公用吗? 查看全部回复
4171
把长期待摊费用一次性全部摊销完毕 查看全部回复
2883
先挂往来 借应收付账款等 dai银行存款 查看全部回复
3940
计提和支付的分录对 查看全部回复
根据发票信息借方成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款 查看全部回复
4009
易老师
借固定资产dai现金 查看全部回复
4091
支付货款借:应付账款等 dai银行存款 收到发票根据发票信息借原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人)dai应付账款 查看全部回复
2981
1、2月有计提吗? 查看全部回复
3791
借,销售费用 dai,库存现金 查看全部回复
8326
5065
借长期待摊费用 15000,dai银行存款 15000 然后每月分摊,借管理费用-房租1250 dai长期待摊费用1250 查看全部回复
3031
归老师
押金做到其他应收款 查看全部回复
3910
支付时 借 预付账款 dai 银行存款 收到发票 借 制造费用等 应交税费-应交增值税进项税额(如有) dai 预付账款 查看全部回复
4368
预付的只是一年的吗? 查看全部回复
4306
支付工资,借应付职工薪酬 dai银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3237
承包费 进长期待摊费用 查看全部回复
3732
并入个人工资表中一起做账 查看全部回复
4915
长期待摊费用 查看全部回复
3111
进营业外支出 查看全部回复
2873
可以,正常入账。如果企业所得税汇算时仍不能取得发票不能税前扣除,需要调出 查看全部回复
5584
如果是销售商品支付的计入销售费用 借:销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人)dai:银行存款等 查看全部回复
5122
合同大于一年的租赁吗? 查看全部回复
2431
如果用于这个项目可以计入该项目的主营业务成本 查看全部回复
3049
那直接做到今年就可以 查看全部回复
3302
选择企业会计准则就在 查看全部回复
3802
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