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甘老师
原价销售,增值税是平进平出,亏一点印花税 查看全部回复
5226
patience
是的,安装服务增值税税率是6%。签合同的时候,货物和安装服务分开列明 查看全部回复
5264
wam
购买建筑材料是买卖合同印花税 查看全部回复
2480
可以跟租金一起交印花税 查看全部回复
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借:应收账款67800 dai:主营业务收入60000 应交税费应交增值税销项税额7800 借:财务费用(按实际回款天数套上面的折旧政策,比如10天内回款,那么折旧比率2%,财务费用=60000×0.02=1200元) dai:应收账款1200 查看全部回复
5968
andy老师
有涉及印花税 查看全部回复
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1.B退款给A时,B公司分录 借:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 dai:银行存款 同时冲已结转的这套课程对应成本 借:主营业务成本(负数) 借:库存商品(正数,退回商品入库) 查看全部回复
2467
杨老师
可以,符合规范 查看全部回复
2840
你可以做到这个月 查看全部回复
2873
孙老师
制作材料由谁提供? 查看全部回复
2639
王苗苗老师
是不是交税的话就是金额?税率的数,如果合同金额为不含税价增值税=421971.93*6% 查看全部回复
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购销合同印花税的计税依据是合同金额 查看全部回复
4645
不需要,合同留档备查 查看全部回复
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转长期股权投资都是有合同的,按合同金额缴纳印花税 查看全部回复
2492
研发服务费是一项服务 查看全部回复
2142
不是这么处理的 查看全部回复
4600
高老师
需要纳税 查看全部回复
9856
你税种核定里有核定么 查看全部回复
2694
李伟老师
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
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可以看利润表 查看全部回复
2583
小妮老师
单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
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应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
2377
技术合同需要交印花税 查看全部回复
3325
你们这是盘盈,不用缴纳 查看全部回复
2843
清岚
按照规定是根据合同申报缴纳,但是实操中有部分企业是根据购销收入和成本的合计来申报,不过这样申报不规范 查看全部回复
2677
物资采购不需要异地预缴 查看全部回复
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需要交印花税,虽然没有签合同,但是具有合同性质的凭证需要缴纳印花税。 查看全部回复
2509
tammy老师
个体工商户独立核算分别做账 查看全部回复
4920
有设备贸易存在的话,肯定多多少少会影响周期毛利率 查看全部回复
3204
Harry老师
你好,日常生活中利润=产品卖价-产品进价,就是收入扣除成本价格和税金之后的余额就叫做利润。 所以一般来说销售代表收入,采购代表成本,指的两方面。 查看全部回复
4195
安叔老师
你们的采购价和销售价都是不含税么,如果客户砍价了2.6%,那应该是20%的毛利减去2.6%的砍价空间, 查看全部回复
2570
有合同按照合同,无合同按照收入 查看全部回复
3717
许老师
这种情况你可以先向其他子公司财务部咨询,让他们带领你去认识相关人员 查看全部回复
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需要,印花税是订立合同的双方都要缴纳 查看全部回复
2828
1.增值税=27000/1.03*0.03=786.41元 城建税=786.41*0.07=55.05 教育附加=786.41*0.03=23.59 地方附加=786.41*0.02=15.73 查看全部回复
6139
秦枫老师
同学你好,印花税的计税依据正常是按照您订立的合同按照合同额缴纳印花税,另外一种是按照你的开票收入缴纳印花税,两者选一个就可以了 查看全部回复
2886
小微企业“六税两费”减免政策么,这个政策现在还有的 查看全部回复
2560
9541
这块金额不需要缴纳印花税的 查看全部回复
7877
是租广告位么 查看全部回复
2528
是什么合同,买卖合同么 查看全部回复
2133
在合同签订的时候缴纳 查看全部回复
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购销合同印花税最新申报流程如下: 第一步:税源信息采集 按期申报的印花税,进入该界面自动带出,在税源采集界面填写计税金额等数据项,点击【保存】完成信息采集。 按次申报的印花税,通过勾选“按次采集”按钮,进入按次申报界面,点击【增行】,在下拉框中选择税目后进行采集,填写完数据项后点击【保存】完成信息采集。 第二步:印花税纳税申报 进入税费申报及缴纳界面,点击【财产和行为税合并纳税申报】进行下一步操作。 按期申报的印花税在上半部分自动带出;按次申报的印花税进行税源信息采集后,需要在主申报界面点击【增行】按钮,并在税种下拉菜单选择印花税后方能进行正常申报。 确定无误后点击【保存】按钮保存申报表。 在“报表申报”界面点击【申报】按钮进行申报,申报成功后按步骤进行缴款等事项。 第三步:税款缴纳及完税证明开具 在“税款缴纳”界面点击【获取待缴款信息】获取缴款信息,选择缴款方式后点击确认带出待缴款信息。 缴款完成后,可在“完税证明”界面下选择缴款日期及税款所属期打印缴款凭证和开具完税证明。 查看全部回复
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开具的免税普通发票吗? 查看全部回复
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物业服务不用,电梯日常维护保养合同按加工承揽合同交,小区智能改造服务按建筑安装工程承包合同交 查看全部回复
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开的发票税目是技术服务吗 查看全部回复
4671
大宁老师
需要 查看全部回复
3625
不需要 正常的公司会有一个印花税台账 根据印花税台账计提(台账上面有合同编号或者凭证编号)根据台账计提 后面不需要附件 查看全部回复
6645
购销合同需要缴纳印花税 查看全部回复
2328
6099
你出去买东西开票,还是你对外开票? 查看全部回复
3553
可以 查看全部回复
2992
2125
是一般纳税人还是小规模,进来的发票是专票还是普票,金额含税还是不含税 查看全部回复
3745
税务师晓雨
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4056
Leaf
需要补缴 查看全部回复
3242
未订合同的如果有实际销售业务发生,一般以实际销售收入为依据为计算缴纳印花税 查看全部回复
3162
陈米老师
按您说的1中,由基地直接发货给经销商,运输和售后都是基地,发票也是基地开给经销商,你公司只负责过账,这种情况,你公司应该跟基地签代收协议,你公司收到经销商打的货款时,借记银行存款,dai记“其他应付款—某基地”,给基地结账时,借记其他应付款—某基地,dai记银行存款。至于经销商返点12%,这个才是你公司的收入,可作为服务费收入,成本就是你公司为商家做的各种宣传的成本。 查看全部回复
2696
可以直接在主管税务机关补缴 查看全部回复
3662
对 查看全部回复
3383
建筑企业跨区域经营,印花税应在合同签订地缴纳 查看全部回复
3476
2468
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2950
正常来讲你们应该在签订合同的时候申报印花税。 查看全部回复
2961
视同公司正常的买卖业务处理 查看全部回复
2718
可以,确认收入 查看全部回复
3376
你好,设计制作费好些。 查看全部回复
4028
一般都是按发票总金额算,这张发票没有单价,大概率是写错数量,如果发票总金额确认没问题就可以。 查看全部回复
3093
厚积薄发
借:委托加工物资 16000 dai:原材料 16000 借:委托加工物资 2000 应交税费——应交增值税(进项税额) 260 应交税费——应交消费税2000 dai:银行存款 4260 借:原材料18000 dai:委托加工物资18000 查看全部回复
2788
借,银行存款49720 dai,主营业务收入40000 dai,应交税费应交增值税销项税额5200 dai,其他应付款4520 查看全部回复
4075
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3137
如果不考虑增值税的话 借 银行存款 70000 dai 预收账款 70000 借 预收账款 62000 dai 主营业务收入 62000 借 主营业务成本 45000 dai库存商品45000 借 预收账款8000 dai 银行存款 8000 查看全部回复
5204
曹老师CPA
不需要 查看全部回复
3073
申报时符合条件就可以享受 查看全部回复
3280
你的问题是你们不没有销售机动车的营业范围,现在要开机动车发票,是否能开吗? 查看全部回复
2880
是这样的过程 查看全部回复
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8622
请问问题是什么呢? 查看全部回复
2697
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
3023
对的,理解正确 查看全部回复
3272
你们收的运费也应该加在货物里计提销项税,符合增值税混合销售的原则 查看全部回复
3063
肯定要双方开具发票 查看全部回复
6242
印花税只对税目表里的项目征税,其他的不用交 查看全部回复
5130
丁老师CPA
从一般纳税人那里进货 查看全部回复
7584
按照税法相关规定,房屋租赁合同应该按租赁合同记载金额为计算基数 查看全部回复
3550
您好,零星支出不需要缴纳印花税。 查看全部回复
8679
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5159
属于购销合同的,没有合同也要是交印花税 查看全部回复
12033
根据你们和关联方的销售和采购金额填写 查看全部回复
3718
你好,当企业按照履约进度计算出应该确认收入,而尚未得到业主或总包方确认时,应该借记“合同资产”科目,dai记“主营业务收入”等科目;当企业取得无条件收款权时,也就是,相应工程款得到业主或总包方确认时,借记“应收账款”等科目,dai记“合同资产”等科目。 查看全部回复
3774
合同资产和应收款项都是企业拥有的有权收取对价的合同权利,二者的区别在于,应收款项代表的是无条件收取合同对价的权利,即企业仅仅随着时间的流逝即可收款,而合同资产并不是一项无条件收款权,该权利除了时间流逝之外,还取决于其他条件(例如,履行合同中的其他履约义务)才能收取相应的合同对价。因此,与合同资产和应收款项相关的风险是不同的,应收款项仅承担信用风险,而合同资产除信用风险之外,还可能承担其他风险,如履约风险等。 查看全部回复
3659
为什么开票金额大于结算金额 查看全部回复
2882
1、收到单位的代购资金作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款。 2.支付代购商品货款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 3.收取手续费。 借:应付账款—甲单位, dai:代购代销收入, 应交税金—应交增值税。 4、退还多余款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 1、收到代销商品时,作会计分录如下: 借:受托代销商品, dai:代销商品款—乙单位。 2、代销商品售出后,开出代销清单,作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款—乙单位。 应交税金—应交增值税(销项税额)。 同时冲减“代销商品款”与“受托代销商品”账户。 借:代销商品款—乙单位, dai:受托代销商品。 3、收到委托单位开出的增值税专用发票,作会计分录如下: 借:应交税金—应交增值税(进项税额), dai:应付账款—乙单位。 4、计算代销手续费时,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:代购代销收入。 5、付还受托单位代销商品款,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:银行存款。 6、按代销收入计算税金。 借:代购代销收入, dai:应交税金—应交增值税。 查看全部回复
2841
理论上是需要的 查看全部回复
2819
然后呢? 查看全部回复
3262
不过隐匿收入属于违法行为 查看全部回复
4886
关联企业,是指与其他企业之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业。相互之间具有联系的各企业互为关联企业。关联企业在法律上可表现为由控制公司和从属公司构成。而控制公司与从属公司的形成主要在于关联公司之间的统一管理关系的存在。这种关系往往籍助于控制公司对从属公司实质上的控制而形成。 查看全部回复
3562
需要开清单的 查看全部回复
5064
没有问题 查看全部回复
3424
如果没有发票可以暂时入账,不得税前扣除,汇算清缴是需要调减的 查看全部回复
4793
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