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哈哈老师
这是退以前收的学生的餐费是吗? 查看全部回复
6777
Karina老师
借 银行存款 -5760 dai 主营业务收入 -5760 查看全部回复
8010
刚刚是你吗?电商平台的 查看全部回复
18504
Annina老师
根据真实情况做利润利润分配 查看全部回复
6768
归老师
为什么是估出来的?怎么估的?没有发票 还是有发票的太少? 查看全部回复
7416
首先房产税和城镇土地使用税不是没个月都申报的,一般一年申报两次前提公司账上要有不动产 查看全部回复
10053
这种情况属于预收账款,收到的时候,借:银行存款,dai:预收账款,把钱取出来了就是提现,借:库存现金 dai:银行存款 查看全部回复
8082
andy老师
您好,销售的时候 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
8775
归朝杰
做工商变更就可以了,如果实收资本没有明细的话,不用写分录 查看全部回复
14337
可以结转到未交增值税负数 也可以不结转,根据你们自己的需要和要求!没有特别规定的 查看全部回复
7803
按领料成本处理 领料大于实际 有废料?正常损耗(边角料)还是有废品损失? 查看全部回复
6633
是因什么事情要挖掘道路呢 查看全部回复
10260
应该做销售费用,毕竟展览是为了销售的。 查看全部回复
6471
Arcy老师
处理正确 查看全部回复
6525
视同销售,进销售费用 查看全部回复
7002
您好,说的是学校食堂的账务吗 查看全部回复
9729
会计宝老吴
借银行存款1500dai库存现金1500 查看全部回复
11394
您好,退税的话,税金及附加如果都退了,那么所得税方面,税金及附加应该扣除,增加利润 查看全部回复
8046
税务师晓雨
您好,购进存货的话,借:库存商品 dai:银行存款 查看全部回复
6390
那个油漆是刷固定资产的 查看全部回复
7479
李伟老师
缴纳增值税就一定要缴纳附加税的 查看全部回复
9423
借:管理费用/销售费用等-租赁费用 dai:其他应付款 查看全部回复
8721
支付一年的借:其他应收款 /预付账款 dai:银行存款 支付3年的借:长期待摊费用 dai:银行存款(非上市公司) 查看全部回复
7137
借:成本费用(具体看业务)3954 dai:其他应付款 3954 查看全部回复
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您好,根据实际销售的数量,结转对应的成本。借:主营业务成本 dai:;库存商品 查看全部回复
6291
结转只看是不是实际发生的,不看有没有发票,没有发票到时取得发票就好了 查看全部回复
6183
您好,当厂房达到可以使用状态后,可以转入固定资产。借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
8541
如果是超出经营范围,工商会找麻烦。如果只是单纯的分录问题,建议你先梳理一下公司的业务,分录最好不要乱做,不然后来的会计看不懂 查看全部回复
7623
您好,独立核算的公司之间发生业务,都是单独核算,去领用物品,需要付款,同时需要取得发票。记账的话,可以根据部门计入相关的成本费用里面。比如:管理费用、销售费用等 查看全部回复
7218
您好,可以记到管理费用-开办费 查看全部回复
8496
借:银行存款 dai:短期借款 查看全部回复
7263
收到想其他个人或企业的借款,借:银行存款,dai:其他应付款。 查看全部回复
6192
没有发票 查看全部回复
7812
亲 确认一下是否有固定资产需要折旧,是否有成本需要结转,月末需要计提工资。月末需要结转和计提的工作做完之后,就可以进行结转损益,结转损益之后进行期末结账就可以了。期末结账之后会跳转到下一期,下个月正常录入凭证就可以的。 查看全部回复
9477
王苗苗老师
你是什么行业的 查看全部回复
进项税发票认证是六月初做的 查看全部回复
8370
在收到手续费的时候确认收入,借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费 查看全部回复
8307
增值税是价外税,不影响损益,其实结转和不结转都是可以的,只要增值税算对,账上好核对就可以 查看全部回复
18288
您好,作为办公费用支出记账就可以 查看全部回复
10980
发工资:借 应付职工薪酬-工资(应发),dai :其他应收款-社保/公积金(个人部分),其他应收款-个人所得税 dai 银行存款(实发) 查看全部回复
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1、计提社保:借管理(销售)费用-社保(公司部分)615.91dai 应付职工薪酬-社保(公司部分615.9;2缴款社保:借:应付职工薪酬-社保,615.9其他应收款-社保个人部分1214.91、dai:银行存款 查看全部回复
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在收到委托单位的预付货款时,借记银行存款"账户;dai记"预收账款"账户或"预收外汇账款"账户。 查看全部回复
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生产成本根据当月产成品数量结转到库存商品,入库 查看全部回复
7299
可以开发票,借:银行存款2万、应收账款剩余货款、dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税 查看全部回复
7758
企业收到收到代扣代缴、代收代缴税款手续费时:借:银行存款 dai:其他收益(计提销项)代扣代缴个人所得税手续费返还应当按照“商务辅助服务——经纪代理服务”税目开具发票和缴纳增值税,一般纳税人适用6%税率,小规模纳税人适用3%征收率。 查看全部回复
9441
计提工资:借 管理(销售)费用-工资(应发)122152dai :应付职工薪酬-工资(应发)122152 发工资:借 应付职工薪酬-工资(应发)122152dai :其他应收款-个人所得税 533.07dai:银行存款(实发)另外个税由公司公司承担那就相当于是种补助计入工资薪金中核算,计提工资:借 管理(销售)费用-工资(应发)187.5dai:应付职工薪酬-工资(应发)187.5发放借 应付职工薪酬-工资(应发)187.5dai:银行存款(实发)在思路上我分开写了下,具体做的时候您可以汇总做下数据后再做分录 查看全部回复
11187
借:银行存款 dai:其他收益、(计提销项)一般纳税人适用6%税率,小规模纳税人适用3%征收率 查看全部回复
15156
收到时,借:银行存款 dai:其他应付款--助学金; 发放时:借:其他应付款--助学金 dai:银行存款 查看全部回复
22088
BSCI验厂认证的相关费用建议计入管理费用-办公费中进行核算 查看全部回复
10397
可以转的 查看全部回复
10284
您先理解这个分录,年末本年利润结转,本年利润先将余额转入未分配利润 借:本年利润 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
19382
亲,你指的的是财务报表中资产负债表的未分配利润公式的设置是吗 查看全部回复
14746
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7865
亲,你们在暂估成本入库的时候,是不是按照入库单的不含税金额暂估的成本的呢 查看全部回复
8336
是的,年末将“本年盈余分配”科目的余额转入“累计盈余”,借(dai):本年盈余分配,dai(借):累计盈余,你这样结转就可以 查看全部回复
10491
您好,咱公司账务处理是采用完工百分比方式还是直接按照实际发生值来记账的? 查看全部回复
8426
1、取得政府退土地款借:银行存款 dai:营业外收入-补贴收入 查看全部回复
7786
亲,也就是说房地产企业在购入的土地没有用于发放房地产对吗 查看全部回复
9380
您好,非房产企业购买的土地所涉及的契税应当计入无形资产价值中,计入无形资产科目中 查看全部回复
11211
亲认证的进项税记到应交税费-应交增值税(进项税),没有认证的记到 应交税费-待认证进项税,等勾选认证以后,从待认证进项税在转到进项税中。具体的分录:借应交税费-应交增值税(进项税)dai应交税费-待认证进项税 查看全部回复
10847
您好,是捐赠的15万相应的增值税减免借:营业外支出dai:库存商品 应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
8562
您好,咱本年利润年末是亏损还是盈利? 查看全部回复
9503
企业亏损不需要计提企业所得税,也不需要结转 查看全部回复
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