所得税,预缴,财务报表,业务招待费,汇算清缴,招待费,风险

请问所得税预缴财务报表业务招待费填多了，汇算清缴时候招待费再调减有没有什么风险？#房地产#

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老师,账上今年的利润为负数,第二季度预缴了几百元的所得税,为了避免明年汇算清缴时候退税,能否在账上暂估一些费用,明年汇算清缴时候把暂估的费用调增,是否能达到不退税的结果呢?#建筑工程#

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总公司和分公司自己报自己的财务报表，但是企业所得税预缴和汇算清缴是合并了分公司的数据的#出纳#

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老师，请问我公司是农业种植公司，一直处于亏损从其它企业吸收了一笔科研经费，没有加计扣除就做日常经营活动开销，也没有做成专项经费，开1%的增值税，12月份也交了所得税，那我这种情况在汇算清缴的时候，对于福利和业务招待费要不要调增#出纳#

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老师您好，2023年1季度预缴企业所得税803元，现在做2023年的汇算清缴，这个所得税不想退，需要调增多少金额呢，民办非企业，小型微利#其他行业#

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老师，您好，我们2022年汇算清缴招待费调增后利润总额超过300万了，2023年利润总额一直在300万以下，23年7月到24年6年是不是都不能享受小微优惠，申报季度所得税申报表是不是也不能享受，今年第三季度只能按照利润总额*25%来缴税嘛#出纳#

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因为退企业所得税比较麻烦，公司要求每个季度财务报表如果是盈利要交税的，情况下就暂估一笔费用冲销这样把未分配利润变为负数，这样先不用预缴，到12月底或汇算清缴时再调整该交税就交，这种做法可行吗？#服务业#

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老师，20年员工报销的有几张发票被税务局认定为虚开发票，我们调整了20年、21年、22年的财务报表和这三年企业所得税的报表，20年和21年是亏损的，所以不影响企业所得税缴纳的问题，22年公司有缴纳一点所得税，调整后是先单独补缴22年的所得税，还是和23年汇算清缴的时候一起计算是补缴还是退税呢，23年目前都是亏损，很大可能一年都是亏损状态。#房地产#

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小会计准则 21年汇算清缴纳税调增交的所得税费用 22.5月做账借所得税费用 贷应交税费 借应交税费 贷银行存款 请问做22年汇算清激时 A100000表里本年累计已预缴的所得税额 要不要填22.5月补交21的那一笔？#房地产#

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22年全年利润亏损，但是第三预缴了所得税，汇算清缴不想退税怎么处理#房地产#

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我司（小企业准则）去年2022年有笔管理费用的发票没做进去，金额还挺大的，我是借：利润分配，贷：应付账款，还是 借：管理费用，贷 应付账款。然后去改2022年第四季度的财务报表跟A类预缴所得税表吗#初级#

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企业2022年汇算清缴，麻烦老师帮忙看看附表是否正确？ 我的疑问是，上一第四季度利润总额5944.89,已经交了148.62元的所得税，现在年度汇算清缴只调增了业务招待费210.4,滞纳金2.84,罚款50元，共计263.24,怎么还需要补交782.6元？#工业制造#

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公司每个月计提的所得税是怎么计算出来的，我翻看往年的账，每个月计提的的所得税加起来会等于预缴和汇算清缴的金额，然而汇算清缴又有纳税调增项目，是怎么做到计提和缴纳的金额一致的#房地产#

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之前财务公司没有计提以前年度的缴纳的所得税，现在补提了，但是会造成电子税务局的财务报表利润表的净利润和所得税预缴季度申报表的实际利润额不一致，这样怎么办呢？#建筑工程#

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坏账损失调整#房地产#

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我是税务师事务所的审计助理，我想问一下客户需要提供的资料的问题。我们在做2021年企业所得税汇算清缴时，客户提供的2021年最后一季度的企业所得税预缴申报表上的“实际应补退所得税额”是1358.08元。但是客户提供的银行付款回单是2020年10至12月缴纳的企业所得税，且金额也不是1358.08元。请问是客户给错银行回单了吗？应该给我们2021年10至12月金额为1358.08元的回单，是吧？#房地产#

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请问公司有利润 但是所得税预缴想0报 这个情况可以0报吗 财务报表怎么报呢#房地产#

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汇算清缴所得税的会计分录是这样写吗？（季度没预缴过，汇算清缴一起交）借:利润分配-未分配利润，贷:应交税费-所得税，然后借:应交税费-所得税，贷:银行存款#其他行业#

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请问汇算清缴中有一个“本年累计实际已预缴的所得税额”，此块填写的金额要包含已申报但延期到下一年缓缴的部分金额吗？#工业制造#

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财务报表年报里面所得税费用填列的数据是四个季度的预缴税款加减企业所得税汇算清缴吗？#房地产#

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