预提,费用,其他应收,发票,开票

去年预提的费用，去年付的款,当时挂了其他应收款，今年发票收到了，是去年的开票日期，可以冲去年预提费用吗？#出纳#

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23年底预提四千万的费用，审计现在问是否开票，我回复了发票还没有开，不知道什么时候会入账，所以费用先冲掉了，实际来票去费用。这笔费用汇算清缴是要调整冲销掉吗#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

工商年报的联络员是在办营业执照的时候就可以知道的吗#商业#

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小规模纳税人，7月份领取的营业执照，8月份有的第一笔收入，房租从6.5号开始支付的，6.5-9.30房租发票至今未收到 1、9月份可以把6.5-9.30的房租费用预提出来吗 2、房租费用还有必要入到开办吗，还是直接入租赁费也可以#其他行业#

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老师你好，公司是商贸公司，主要是销售电子元器件。一直都是请代账公司做账，但是计划今年结束后接回公司，不继续请代账公司了。然后公司的金蝶软件里面只导入了18-21年代账的账，然后领导的意思是22.23年的账要补进去，但是不要按照代账的做。 我现在有的材料是银行的流水，代账公司的账本（发票，增值税申报表，工资表），然后主要有疑问的是销售成本这块，之前代账的账本一直是暂估了一部分费用到账上，然后去申报的税，现在领导的意思是可以按照实际情况做，没有费用的就不做。然后需要核对的就是库存商品的结转成本这块，有点理不清，如果根据流水，但是流水没有具体的备注，根据发票，发票也没有说是哪笔订单的开票#出纳#

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23年12月的电费，24年1月开票，我可以根据发票金额在23年12月预提吗，然后24年发票入账再红冲#出纳#

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餐饮行业，每日公户进收款码的金额，但是开票比较少，不开票的全部做成无票，是吧？ 我们采购的食材都没有发票，费用都是保险费用，只有收据，怎么入账呢。还是象征性做费用吗？ 购买的设备用来投资，却没有发票。应该怎么入账 就是小规模纳税人，开票税率是1%是吧？#餐饮酒店#

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老师，应付账款的借方，应该是对方给我们开发票，怎么感觉其他应收账款的借方余额，也是对方给我们开票或者还钱？#服务业#

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例如 员工报销餐费办公用品费用一共1000但是收到发票是900 想问一下剩下的的100是记到其他应收还是什么的 分录是啥#出纳#

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老师 2023预提费用 发票没来 现在怎么做账务处理？#出纳#

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执行小企业会计准则，24年收到23年的预提费用的发票，但比预提费用的金额少，怎么做分录呢？#房地产#

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三流一致问题。商场租赁给个人，个人做二房东转租给营业厅。我们商场和个人签订合同。现在情况是，个人交给商场租金，管理费用和日常水电费用都由营业厅承担。商场开票给营业厅发票合适吗？#其他行业#

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老师您好，我们2023年12月份付了当月的房租跟水电费，但是2024年1月份才给我们开票，12月份我根据银行存款做账，预付的房租跟水电费我直接记了费用，然后现在2024年我拿到这张发票不知道怎么做账#出纳#

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老师，请问我账上，就是有其他应收款，这个里面主要就是各个店铺的费用，比如说天猫抖音店铺收取的平台服务费啊，下个月收到票之后我就入账了，就结转成费用了。但是有些费用平台就没有给开票，就是无票费用嘛，去年无票的这一部分我一直没有结转，那我是要在汇算清缴前把他结转了吗?#出纳#

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老师好，我们公司把专利部分专利权转让给个人，个人委托我们公司办理知识产权实资手续，包括专利评估费用、专利变更费、工商局办理及公示费，我们公司的经营范围是“技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广”，小规模纳税人，我们开票的话是开什么项目名称的发票以及税率呢？#出纳#

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老师，有个问题。我们在2018年安装了电梯，40万。期其中15万是安装费用。当然由于没有重视，完工以后安装费就没有及时要发票，款已经付了。年底跟对方沟通，对方说当时签订合同里面，就不包括开票的金额，开发票要按照9个点给税费。 我的问题是，我们单位目前开纳税的户。属于非营利性组织办学。如果这个发票就不需要，我直接把15万入固定资产可以吗？#出纳#

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公司现在收到一张发票，发票开票日期是2024年，但是发票备注栏备注了费用归属期是2023年12月，怎么进行账务处理#出纳#

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过户费有增值税发票，发票有及时给时，过户费做的记账凭证是 借：销售费用/过户费，借：其他流动资产/待抵扣进项税额，贷：银行存款。 但由于这次付了款，但还没有收到发票，所以先把过户费挂在了其他应收款，借：其他应收款/某某开票方公司名称，贷：银行存款 问：收到发票后，我得怎么做凭证呢？借贷怎么做#其他行业#

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我这里有一家广告策划公司，他去年预提了57w的费用，要求要在5月31日前冲平 这家公司是一般纳税人且小微企业 同时还有个体户，有时候费用不够就在个体户开发票给公司作费用，然后迅速把钱打到个体户 现在问题是：需不需要让该公司每个月在个体户开十几万左右发票冲减？这样做有没有风险？有没有其他稳定点的方法？#服务业#

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请问实际来的发票金额比计提的金额少怎么冲回。 上月： 借：生产成本——加工费10000 贷：预提费用——加工费10000 这个月实际来的发票不含税金额9000。 请问怎么冲回#工业制造#

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