公司有一个员工给发错了工资,首先实际出纳先交个税,92.57这是三个人的个税,其中一个人个税8.59然后出纳发现这个员工工资发了5892.2其实是发错了工资,其中有一天请假333.33钱没扣出。随后当天出纳要员工转进来333.33,这部分属于要扣除的工资。随后发现,这个员工因为减少这333.33不用交8.59的个税了,因为自己失误原因,出纳决定吧这个8.59赔给员工,转入给公司,以公司名义退还这8.59的个税。我想问下这个分录要怎么写#出纳#
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第三季度发现第二季度已申报已发放已缴纳的个税有问题,工资表个税预扣金额大于实际应申报金额,多预扣了员工1.38元,多缴纳给了税局1.38元,我已经在个税系统里更正了个税申报,暂未去税局申请退税,请问账应该如何调整?发放工资的凭证,缴纳个税的凭证,补发给员工的凭证,税局退税回来1.38元的凭证分别应该怎么做分录?#服务业#
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有两员工从主体A,来我这公司干活,工资在我这发,社保在A缴纳,这个月把他两的社保打给了主体A ,A的做账如图一,那我这边做账时需要计提这两人的社保吗,若需要计提,我这边给A公司打款试的分录是做与A公司的相反分录吗?#服务业#
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我们有一个项目,项目途中雇了个安装师傅,要给他1600,这个怎么付可以少交税,应该怎么做账呢,分录是什么,是属于劳务费的吧,可以一个月给他800这样他不用交税这样吗,另外后续是不是只有两件事给他代扣代缴,还有要票,没有其他的要做,另外这笔钱可以税前列支吗汇算清缴的时候 不能放到工资里是吗#出纳#
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我们自2023年开始,有相关人员出差美国关联方做相关技术支持。 • 2023年按实际发生的工资及差旅费已签署服务协议,这支持服务属于免征增值税范畴,已到税务备案,于2024年4月已开具发票给美国关联方。 • 2024年每月按实际发生的工资及差旅费金额给到美国关联方做他们的费用预提,等2024年12月归集完整年的实际费用,再双方签署支持服务协议并开具发票 • 我们公司想每月按实际发生的工资及差旅费金额做反方向预提,分录如下: Dr:预提费用 Cr:费用 你看这样处理这支持服务费是否合理?#出纳#
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