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高老师
抵扣销项税,可以 查看全部回复
2075
甘老师
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
孙老师
养老机构属于免税范围 查看全部回复
5079
patience
你看一下所属期现在是几月 查看全部回复
27568
车辆购置税按车辆发票价格的10%计算,不含增值税 查看全部回复
2548
可以 查看全部回复
1650
2637
挖掘机没有入账? 查看全部回复
2129
勾稽的发票是什么意思。取得发票要及时入账,没有抵扣的进项可以先入到应交税费-应交增值税-待认证进项税额,没有抵扣的发票需要入账。 查看全部回复
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增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。现在收到发票,可以暂时不抵扣,没有期限。 查看全部回复
2285
是申报11月的增值税么,可以的 查看全部回复
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只要是真实的业务往来,保留好相关材料和证明,是没问题的。 查看全部回复
2097
燕子老师
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11131
许老师
不会的哈,公司销项不多进项留着后期抵扣也是可以的 查看全部回复
1828
同学你好,如果你公司是一般纳税人的话,并且是你公司名下的车辆,开具的车辆保险费专票是可以正常勾选抵扣的 查看全部回复
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同学你好,通用机打发票一般是指增值税普通发票。 购买方取得通用机打发票或者定期定额发票后,不能拿来做为进项直接抵扣增值税。但是可以入账,根据发票对应货物的用途,按会计方法列支在企业的成本费用中,最后冲减收入,计算利润,按利润申报缴纳企业所得税。所以说,这个发票不能直接抵增值税,但可以做成本费用抵企业所得税。 查看全部回复
3076
纳税人取得出租车发票不能抵扣进项税。 查看全部回复
8871
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2951
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2961
是加计抵减吧 查看全部回复
2712
小小
有可能会导致三流不一致 查看全部回复
2369
收入确认了吗 查看全部回复
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不是,自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
1793
云峰老师
稍等 查看全部回复
3942
是销售退回了么,可以部分开红字发票,你这边申请红字信息表,然后上传发给对方,对方开负数发票 查看全部回复
2654
安叔老师
可以的,在汇算清缴前都是可以的 查看全部回复
5638
1481
andy老师
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2578
同学你好 你说的是一个期间,还是从开始至销售的对应 查看全部回复
2426
在发现当月做一笔调整凭证(原发票和原凭证复印作为附件) 借:管理费用等(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2431
正规经营没什么风险 查看全部回复
1815
小妮老师
山东省的网址暂打不开 查看全部回复
1986
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2650
不开发票的属于无票收入,应据实申报缴税 查看全部回复
1733
2300
木言
免税的没有税额,也就不存在抵扣的说法了 查看全部回复
6205
实际业务取得的抵扣凭证,可以正常扣除 查看全部回复
4585
这句话意思表示开具的红字信息表金额比需要红冲的发票金额要大 查看全部回复
1704
你们是一般计税,取得正常业务的专票是可以抵扣的 查看全部回复
2438
一般纳税人取得实际业务发生的专票,是可以正常抵扣的 查看全部回复
1934
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
2662
杨老师
认证抵扣,最终形成留抵金额 查看全部回复
2009
下载电子档下来,打印就行了 查看全部回复
9592
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6086
内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
2524
你这边做账按实际出库数量和金额结转成本,做账 查看全部回复
2188
可以的 查看全部回复
2319
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4149
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
1953
清岚
现在没有期限限制了 查看全部回复
2111
2094
3204
谭老师
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5870
wam
是的,特别是抵扣时,出现三流不一致 查看全部回复
2614
4798
是的 查看全部回复
3355
没有明白,结转成本按销售商品的进价结转是正确的。你的库存剩下来是因为已经销售但是没有开发票结转收入留下来的,还是就是未销售的产品的实际库存? 查看全部回复
2519
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3319
凭红字信息表开红字发票 开具方法:打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。 查看全部回复
4792
有关联,上次没卖完结存的继续卖啊 查看全部回复
1715
是购货方名称错还是哪里错字 查看全部回复
2501
不需要退回去 查看全部回复
1987
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2146
原则上不可以,实操中问题不大 查看全部回复
2965
正常业务是没有风险的哈 查看全部回复
15192
如果取得发票了,可以全部抵扣的 查看全部回复
5637
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
如果供应商已抵扣认证,需要供应商申请红字发票信息表,你这里依据信息表开具红字发票 查看全部回复
4378
7801
王苗苗老师
不可以 查看全部回复
2033
不行 查看全部回复
1900
销售收入的千分之五和招待费发生额的60%的取较低的那个数 查看全部回复
2212
如果你们想要实现抵扣增值税,那么需要就属于你们部分房租开具你们抬头的专票 查看全部回复
如果是真实发生的业务,准备好对应的合同、发票复印件、资金往来证明,如果涉及货物,入库单验收单及物流信息单据等,以备税局稽查 查看全部回复
9392
让客户再发开给房租发票给你们,作为房租成本入账 查看全部回复
2069
建议还是房租发票分开开 查看全部回复
1679
Harry老师
你好,差额征收的业务适用或选择的是简易计税,相应的进项税额按规定不可以抵扣。 查看全部回复
4174
更正报表 查看全部回复
3022
可以红冲的,一般不会有风险。跨月了就正常红冲就好了,但是这个月报税的增值税会多申报 查看全部回复
1944
按照不含税金额计入相关科目,税金计入应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
3559
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3782
点确认后,这个月征期内如果想多勾选抵扣就不能了 查看全部回复
5397
对,开红字是冲掉错误那张发票 查看全部回复
4340
如果丢失前已认证相符的,购买方可凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》或《丢失货物运输业增值税专用发票已报税证明单》(以下统称《证明单》),作为增值税进项税额的抵扣凭证; 查看全部回复
2626
红冲1-7月的计提分录,按1%计算出来的金额,合计是10000-7000 查看全部回复
2003
是地址更改之前开的发票么,可以的,不影响 查看全部回复
2420
都是可以的 查看全部回复
3907
不能,纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进"现代服务-商务辅助服务",不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定.按照现行进项税抵扣的有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。 查看全部回复
4339
现在开具发票都需要货物详细信息 查看全部回复
1561
这是会计教练的课程吧,他们不是有答疑老师么 查看全部回复
2064
一般纳税人取得增值税专用发票,只要不是用于非应税项目,都可以抵扣增值税 查看全部回复
3837
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2125
申报税前认证的都可以 查看全部回复
1440
在次月申报增值税前勾选认证都行 查看全部回复
1539
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
2844
你方开具的加工费属于收入 查看全部回复
2769
材料是你们自己出的,开票收入能抵扣原材料的成本 查看全部回复
2911
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5244
.纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是否可以作为抵扣凭证? 答:纳税人取得旅行社、航空票务代理等票务代理机构依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进“现代服务-商务辅助服务”,不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定。按照现行进项税抵扣的有有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。 查看全部回复
17558
借 在途物资 应交税费-应交增值税进项 dai应付账款等 查看全部回复
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