登录/注册
venus老师
同学你们结转成本专票就去掉增值税,普票就按照全价结转成本 查看全部回复
3811
在开发票时,估计你公司在本月能够得到多少进项发票,用销项税额-进项税额=要缴纳的销项税额在1%—1.2%之间 查看全部回复
3282
税务师晓雨
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4556
1.以个人名义购买物品的,只能开具增值税普通发票 2.如果是一般纳税人购买,向网站索取增值税专用发票时,必须提供购买方名称(不得为自然人)、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号信息。 查看全部回复
12329
你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
4792
甜甜老师
您好,按该资产的类型选对应的税收分类编码,一般情况下一般纳税人13%,小规模1%,不过还是要具体资产具体分析 查看全部回复
5697
记管理费用,培训费中同学 查看全部回复
3930
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
5261
你们可以开安装的票,同学 查看全部回复
3334
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4354
个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
6130
不可以,根据《国务院关于修改《中华人民共和国发票管理办法》的决定》(中华人民共和国国务院令第587号)第二十二条规定:"开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章. 任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票." 按照此规定,不得为他人、为自己、让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票. 查看全部回复
5620
大宁老师
小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
5106
是的 查看全部回复
3764
高老师
你好,销售费用-福利费 查看全部回复
4585
售价一般都是含税价格 查看全部回复
4892
你好,登录开票系统--左上方系统维护--点击操作员管理 查看全部回复
5385
Annina老师
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4652
业务真实的情况下没有影响 查看全部回复
3947
你好,查不到原因不要调整,放到那里就好。 查看全部回复
3705
3435
开负数体现 查看全部回复
3714
你好,你说的不全对 查看全部回复
4435
夏老师
用友,金蝶都是比较普遍,大众认可的财务软件 查看全部回复
4389
归老师
员工借款给公司么? 查看全部回复
6032
你好,进项税额转出 查看全部回复
3470
一般纳税人13% 查看全部回复
4365
新版的没有发票专用章 查看全部回复
2974
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3479
这样的做法看着很高大上,实际是不专业的做法,很容易出错 查看全部回复
3619
结转成本跟你的进项税关系不大呀,你正常结转成本可以的 查看全部回复
4087
对于一般纳税人,增值税专用发票,增值税普通发票和增值税电子发票等都可以开具13%税率的发票 查看全部回复
5502
这个需要看实际业务的用途的 假如是你们单位交的水费: 借:制造费用/管理费用/销售费用 dai:银行存款/库存现金/应付账款等 查看全部回复
3815
你好,每天按种类统计(销售日报),月末汇总 查看全部回复
3226
你好,留抵抵欠税金 借:应交税费-未交增值税3000 dai:应交税费-应交增值税-进项税额3000 交税 借:应交税费-未交增值税2000 营业外支出来5 dai:银行存款2005 查看全部回复
4473
李伟老师
如果内账都是按照价税合计做的,税费记到费用类或者税金及附加都可以,内账本来就是违规的,也就不按照正规的做 查看全部回复
5823
确认是重复缴费的,可以申请退 查看全部回复
10120
劳务公司的税率可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定计算: 1、劳务派遣服务(含安保服务): 一般计税方法(适用一般纳税人):适用税率6%。 差额简易计税方法(适用一般纳税人和小规模纳税人):适用征收率5%。 查看全部回复
6864
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
7678
退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
3834
没有进项,那你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
9304
主营业务收入 查看全部回复
4012
其实主营业务收入和其他业务收入的总成本是不变的,你要想增加其他业务成本,可以适当分一部分人工费进去就好了 查看全部回复
3975
不考虑除增值税以外的税费,且进项税额可以抵扣则: 借:固定资产 161000元 应交税费-应交增值税(进行税额)20220元 dai:银行存款 181220元 查看全部回复
5449
如果是当做是公司员工按工资薪金计算的话,:借:合同履约成本或者工程施工 dai:应付职工薪酬-工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:钱 查看全部回复
3397
合在一起申报了,还是各算各的 查看全部回复
3924
计提时:借:生产成本 240 制造费用 24 管理费用 42 销售费用 14.4 在建工程 39.6 dai:应付职工薪酬-工资 300 应付职工薪酬-医疗保险 15 应付职工薪酬-住房公积金 34.5 应付职工薪酬-工会经费 6 应付职工薪酬-职工培训费 4.5 查看全部回复
4181
您好,现在增值税跟附加税实行合并申报,请问您昨天填写的报表是否为合并申报表呢? 查看全部回复
4762
借管理费用dai银行存款 查看全部回复
3722
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
3765
你好,利润=主营业务收入+其他业务收入+营业外收入+补贴收入+投资收益(等)-主营业务成本-其他业务成本-营业外支出-税金及附加-管理费用-销售费用-财务费用 查看全部回复
4286
通过正规企业进货,取得发票入帐 查看全部回复
4258
你好,收到可抵扣的增值税专用发票登记做个统计,不是专票可以抵扣的如火车票高铁票之类的事先计算统计出来,月末可以很快计算可抵扣进项税额 查看全部回复
3416
借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
4458
您好,这个不算作销售 查看全部回复
10259
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超经营范围的临时业务,不经常发生的业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5093
你可用收据入账。但届时计提折旧入费用不能税前列支。建议你开发票。 查看全部回复
5649
陈米老师
你这个作个人借款处理,不涉及个税。 查看全部回复
4572
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4786
这个看当地税务要求 查看全部回复
3072
你好,业务招待费指企业在经营管理等活动中用于接待应酬而支付的各种费用,主要包括业务洽谈、产品推销、对外联络、公关交往、会议接待、来宾接待等所发生的费用,例如招待饭费、招待用烟茶、交通费等 查看全部回复
5417
您好,请问销售商品的收入还是资金计入借方了? 查看全部回复
3997
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
目前建筑业增值税税率为9%,征收率3% 查看全部回复
4186
按规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 查看全部回复
3564
andy老师
加工制造业的成本主要是围绕料工费去核算的,然后根据企业的情况去做适合自己的分配方案 查看全部回复
5239
个体户如果是小规模纳税人的话,就可以享受 查看全部回复
3600
哈哈老师
车船税记入到税金及附加里面 查看全部回复
4545
不用收回发票 查看全部回复
5778
取得收入时 借:银行存款或应收 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~简易计税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税~简易计税 dai:银行存款 查看全部回复
3250
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4676
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7619
3454
200元是A公司转过来的,还是你自己垫付的? 查看全部回复
3483
开专票的话,专票部分不免征增值税。全部是普票的话免征增值税 查看全部回复
4131
根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
17524
7月收的钱-8月退的钱,就是商场要给你们回款的钱 查看全部回复
3542
现在优惠税率1% 查看全部回复
6133
可以 查看全部回复
5496
卖的什么写什么 查看全部回复
4650
可以代开增值税普通发票 查看全部回复
4305
税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样 查看全部回复
4077
不含税金额。 查看全部回复
4332
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5197
数量,你可以按总额和单价进行倒推,不然可能账实会存在不一致的情况 查看全部回复
5064
请问您要问的问题是什么? 查看全部回复
4744
7月已经结算,8月你们自己收取的,8月退货500是7月销售的,商场代垫付款500,你们只加8月退货500,不就冲平了吗,如果加上7月,不是会多给500哇 查看全部回复
3549
7月销售的货款已经结算过了吗? 查看全部回复
3835
王苗苗老师
直接记到工资里面就可以,借:销售费用 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3422
进长期待摊费用或者预付账款 根据实际租赁期摊销 查看全部回复
4908
5166
填到附表2适用税率那一行 查看全部回复
3582
需要调整跟库存一样 查看全部回复
4125
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5551
你好,可以申请退税,但手续比较多。建议你9月开红字发票进行红冲 查看全部回复
4945
你好,计入销售费用 查看全部回复
3839
可以跟主业一起开出来,并用主业的税率 查看全部回复
4583
整车销售 1、预付车款 借:预付账款 dai:银行存款 2、收到采购发票 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 3、销售 (1)收到预收款: 借:银行存款 dai:预收账款——预收车款 其他应付款——代收款项(代收客户验车费和购置税及保险费) 查看全部回复
3977
在你提供的现有数据的情况下,那就是收入减总费用。 查看全部回复
3938
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载