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哈哈老师
啥意思 查看全部回复
2431
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
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andy老师
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
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建筑行业做账分很几种,标准的是按照完工百分比确认收入和成本的。有的小工程,部分公司是按照开票再确认收入成本的。具体看情况 查看全部回复
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你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
12383
venus老师
同学做固定资产清理 查看全部回复
3273
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
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不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
4334
高老师
你好,如果你是一般纳税人,对方付过款的分录是对的。如果对方没付款借方是应收账款 查看全部回复
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如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
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开免税发票 查看全部回复
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建议变更合同 查看全部回复
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你好,如果这些库存是用于自建工程的,那么在领用的时候可以直接转到在建工程,等工程完工后,转到固定资产就可以了。 查看全部回复
5302
夏老师
不开票 查看全部回复
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直接在一张发票上做销售折扣 查看全部回复
3720
按照委托加工处理: 查看全部回复
3736
对,也是享受的 查看全部回复
3989
Alice老师
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
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附加税那个是税金及附加 查看全部回复
4668
你好,可以开销货清单附清单明细 查看全部回复
18821
王苗苗老师
增值税、个人所得税等税率都是一样的。个体户不能对外投资,个独可以。税收优惠个别行业可能不一样,其他都没有什么区别 查看全部回复
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可以部分红冲 查看全部回复
3763
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3758
大宁老师
票面开了几台设备? 查看全部回复
3825
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
没太明白您的意思您是要算进项税额吗? 查看全部回复
3190
税率是13%的税率 查看全部回复
3861
这个主要是做资金预算,你需要知道销售部的主要费用有哪些,预计有多少,这个需要你和销售部门沟通,或者参考历史数据,然后和销售部沟通后确认 查看全部回复
4129
是的,可以享受这个政策 查看全部回复
3754
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您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
4930
小黑
购买的已税砂石不需要 查看全部回复
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字母正常不就是大写的吗? 查看全部回复
3334
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3675
对的就是这个意思 查看全部回复
5048
你说的是提供技术服务收入,怎么确认成本吗?把相关的人工、折旧等记到主营业务成本记好。提醒:不同的企业做账可能也不一样,具体需要看你们公司的账是怎么做的 查看全部回复
3719
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6707
Afei老师
用应收账款 查看全部回复
4862
这个可以向税务局申请退税 查看全部回复
4212
甜甜老师
您好,可以看下是否有和企业销售相关的其他费用入账,这样降低利润,不过还是建议据实操作处理 查看全部回复
4895
同学你们进项多,就要求补税,没有这个要求的 查看全部回复
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这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3812
挂靠的怎么收,你们自己商量就好了 查看全部回复
3884
假如你都知道偷逃税,肯定是有风险的,现在金三系统是很强大 查看全部回复
4244
陈米老师
可以将发票作废或者红冲 查看全部回复
4990
您好,指的增值税免征额度吗 查看全部回复
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对,在开票系统里面就可以开红字发票 查看全部回复
4262
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
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这个可定是需要的 查看全部回复
3691
借:银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
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路桥和火车票是可以的 查看全部回复
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您好,以金税盘为例,登录开票软件以后,点击 “发票管理/发票领用管理/网上申领管理/发票申领”菜单项,按提示操作就可以了 查看全部回复
3859
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
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你好? 负数了的话 你申报表到时可能报不了的。 我们这边负数了 要求是去当地税务局大厅报负数 才行。 你到时下个月电话先问下税务局是不是这样。 查看全部回复
4296
非营利性组织接受捐赠,不缴纳增值税. 1.应开具公益事业捐赠票据.具有公益性捐赠税前扣除资格的基金会、慈善组织等公益性社会团体等依法登记的社会团体、基金会、民办非企业单位可以到同级财政部门申领公益事业捐赠票据. 查看全部回复
6773
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
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把上个月的分录用负数冲回,然后按照发票的金额重新再记 查看全部回复
3270
您说的怎么弄的是什么意思? 查看全部回复
3953
你好,可以,在摘要中注明 查看全部回复
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校验的内容是相等的,可能是网络问题,你在其他时间段再试试 查看全部回复
3288
你好,改与子公司签订合同 查看全部回复
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这只不过是公司计算提成的一种方法,这个是没有标准的,不违法 查看全部回复
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9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
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你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3978
这个属于制造业 查看全部回复
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不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4165
联系贴在原始凭证后面 查看全部回复
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不含增值税销售额=含增值税销售额÷(1+适用税率)或者÷(1+征收率) 查看全部回复
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对的 查看全部回复
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同学您好,建议进行全面盘点,包括现金,银行存款,存货,固定资产,往来,编制盘点表作为期初数据,建账处理即可。 查看全部回复
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离职人员在不在人员信息表里? 查看全部回复
15936
开票信息齐全才行的 查看全部回复
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发票新车的话开机动车销售统一发票 查看全部回复
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业务招待费是根据你们实际发生的60%和营业收入的千分之五比较选低者,再和你们业务招待费比较 查看全部回复
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符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
6005
悠悠老师
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4633
那你们应该分开签订合同,分别签订购销货物合同和安装服务 查看全部回复
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你好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 季度申报时享受减免部分税额转营业外收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
3822
记入管理费用——保安费 查看全部回复
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你卖了多少钱,然后换算成不含税的金额填就好了 查看全部回复
3442
一般是记到销售费用 查看全部回复
3724
一般是原分录负数或相反做,如果涉及损益类的,金额不大或者使用的是小企业会计准则,可以直接冲减,如果金额大使用的还是企业会计准则,可以用以前年度损益调整科目 查看全部回复
8012
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你好,稍等 查看全部回复
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你好,收到客户预付款 借:银行存款 dai:预收账款 确认收入 借:预收账款 借:银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
表中数据是假设你说的金额是不含税销售额来填的 查看全部回复
4985
进行报废审批前,将原材料转入“待处理财产损溢”科目: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 其中,原材料因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质而报废的,应在报废审批前做进项税额的转出,具体分录为: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
6142
税务师晓雨
你看错了吧 你把核定的截图发一下 查看全部回复
4090
需要 查看全部回复
4798
不考虑税费的情况下, 借:钱 dai:主营业务收入 400 借:主营业务成本 280 dai:库存商品 280,盈利=收入-成本=400-280=120 查看全部回复
3175
可以分摊到季度的,前提是开的普票没超过45万一个季度 查看全部回复
3374
这个看你是怎么划分的,可以开在一张发票上做一笔分录 查看全部回复
2633
如果使用的是企业会计准则的话, 先调整库存商品 借:固定资产 dai:库存商品 调整成本: 查看全部回复
5563
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3976
按照无票收入做账 查看全部回复
3312
如果属于委托加工的话,还是签合同比较正规 查看全部回复
3811
这个根据情况来决定的,该交税的时候就得交税 查看全部回复
3780
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4828
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
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