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Annina老师
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
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Icy 何
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
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小福老师
同学 你好,报税前、报税后开具都算在本月哈 查看全部回复
3770
陈米老师
国家层面上并没有分公司是否单独缴纳残疾人就业保障金的相关规定,可参考地方性的规定并与当地征管机关沟通确认。我们这边是总分公司不在同一地方的,要分别在当地税务申报。 查看全部回复
6142
筱粒老师
你们是什么行业?是什么业务 查看全部回复
3234
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
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车辆保险费的发票是开给谁的呢 查看全部回复
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税法上没有明确规定,但开票人与复核人最好不是同一人。 查看全部回复
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属于当期的费用就做到当期 查看全部回复
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哈哈老师
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
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高老师
3% 查看全部回复
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企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点 查看全部回复
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不能抵扣进项税额 查看全部回复
3521
必须一样的 查看全部回复
3256
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3793
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
小梦老师
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
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清岚
根据您的真实业务入账即可 查看全部回复
8171
现在小规模季度45万,你们给别人开的专票吗 查看全部回复
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集团做往来,子公司做费用 查看全部回复
4457
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
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这是以上业务需要填写备注的,您如果没有以上业务,客户又没有要求,可以不填写备注 查看全部回复
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你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
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张瑞峰
建筑安装的一般纳税人选择简易计税可以开具专票 查看全部回复
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夏老师
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
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具体业务是什么?能描述的再清楚些吗? 查看全部回复
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总分公司分别以往来挂账即可,无需开票交税 查看全部回复
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与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
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国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
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操守为重
内部往来 转账就好 查看全部回复
4381
对方没有退回来就不用重新开 查看全部回复
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增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4558
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5248
老板私人物品不建议入账抵扣 查看全部回复
5025
梦梦老师
可以作为报销用 但不能税前扣除 查看全部回复
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一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前已经认证相符,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前未认证,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证,认证相符的,凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联,如果丢失前已认证相符,可使用专用发票的发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的或专用发票抵扣联无法认证,可使用专用发票的发票联到主管税务机关认证,专用发票的发票联复印件留存备查。 一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联,可将专用发票的抵扣联作为记账凭证,专用发票抵扣联复印件留存备查。 查看全部回复
3434
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3734
有图片吗 查看全部回复
4283
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2995
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3591
直接在总公司办理减少后再去分公司增加就好 查看全部回复
4007
andy老师
借:其他应收款 dai:钱 查看全部回复
5051
如果是一般纳税人,金额小的,借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项 dai:钱 查看全部回复
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两种方式都是可以的 查看全部回复
6506
正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
4481
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5140
李钢老师
不可以,专票要求非常严格,要求客户提供一下电话 查看全部回复
4608
按照委托加工处理: 查看全部回复
3727
王苗苗老师
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
3958
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3960
开票信息齐全才行的 查看全部回复
3851
对 查看全部回复
4500
李伟老师
专票是代开的吧,在第二行有数 查看全部回复
4782
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4223
大宁老师
税控盘中开发票中有可以开具的清单 查看全部回复
3386
附加税也是12% 查看全部回复
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所得税是按照税前利润计算的,不是按照税后利润计算的,不影响分摊所得税 查看全部回复
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工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
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业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
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小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
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如果是只是代收,那就合理 查看全部回复
4579
居民企业在中国境内跨地区(指跨省、自治区、直辖市和计划单列市,下同)设立不具有法人资格分支机构的,该居民企业为跨地区经营汇总纳税企业(以下简称汇总纳税企业),除另有规定外,其企业所得税征收管理适用本规定。 汇总纳税企业实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法: (一)统一计算,是指总机构统一计算包括汇总纳税企业所属各个不具有法人资格分支机构在内的全部应纳税所得额、应纳税额。 (二)分级管理,是指总机构、分支机构所在地的主管税务机关都有对当地机构进行企业所得税管理的责任,总机构和分支机构应分别接受机构所在地主管税务机关的管理。 (三)就地预缴,是指总机构、分支机构应按本办法的规定,分月或分季分别向所在地主管税务机关申报预缴企业所得税。 (四)汇总清算,是指在年度终了后,总机构统一计算汇总纳税企业的年度应纳税所得额、应纳所得税额,抵减总机构、分支机构当年已就地分期预缴的企业所得税款后,多退少补。 (五)财政调库,是指财政部定期将缴入中央国库的汇总纳税企业所得税待分配收入,按照核定的系数调整至地方国库。 查看全部回复
4153
你好,也可以 查看全部回复
3855
不 查看全部回复
3330
税务师晓雨
季度收入不超过45万,开1%专票的话,把专票部分填2行,然后再填写减免明细表。普票填10行 查看全部回复
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季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3823
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
销售预收卡,开普票,不征税发票,不申报增值税。等实际消费了,再确认收入缴纳增值税 查看全部回复
4048
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4643
你们是全额提供的保证金吗? 查看全部回复
venus老师
这个可以让对方用发票联给你复印,盖上公章可以做帐 查看全部回复
3044
潇洒老师
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4689
一般是在哪个公司工作,就在哪个公司缴纳社保发工资,特殊情况下可以分别在两个公司发工资,缴社保选择一个公司缴纳 查看全部回复
4149
开专票不管你开多少都不免增值税 查看全部回复
4116
销项税额=含税收入/(1+9%)*9%,你自己算一下 查看全部回复
4046
分公司不具有法人资格,不单独享受企业所得税优惠政策,企业所得税汇总申报,如果符合优惠政策,可以总体享受 查看全部回复
4648
第一、你没有看懂别人问的是什么。第二、你对税务不了解。 分公司企业所得税是汇总纳税,分公司不享受小型微利企业。如果是分公司的业务已经发生,那就无法筹划了,筹划是事前筹划。以后可以考虑把分公司注销了,开成子公司,就可以享受小型微利企业的优惠政策 查看全部回复
3441
可以开,按实际合同开 查看全部回复
4963
什么内容的专票? 查看全部回复
3811
会计核算主要是根据实际业务去记账的,不管有没有发票,只要业务发生了,都要记账。税务上规定没有发票不允许税前扣除。这是两码事。如果混为一谈,那就可能会出现你们的情况,银行存款对不上了 查看全部回复
4054
记入管理费用——其他 查看全部回复
4709
可以,同学 查看全部回复
5258
悠悠老师
借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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可以抵扣 查看全部回复
4111
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
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你好,如果对方属于一般纳税人可以开专票 查看全部回复
4207
只付款没有发票,可以先 借其他应收款丶预付账款。 dai银行存款。 付款同时收到发票。 借相关的成本费用。 dai银行存款。 查看全部回复
4167
可以 查看全部回复
3975
开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3508
您好,个人不需要的 查看全部回复
3071
交不交得看你有多少进项,留底等 查看全部回复
4528
需要 查看全部回复
3353
甜甜老师
您好,开专票也是要交税的 查看全部回复
6866
目前到2021年12月31日的优惠政策1% 查看全部回复
5252
做什么,看业务是什么 查看全部回复
3953
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4588
能开专票3%,现在优惠政策可开1%专票 查看全部回复
同学,是一个点 查看全部回复
3523
您好,是您单位将车辆出租给个人了么,那为什么是个人给您单位开票呢? 查看全部回复
4983
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