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哈哈老师
没有发票也正常入账,只是不能税前扣除 查看全部回复
3915
Angel老师
您好,9月计提时分录为: 借:管理费用-工资 33845 dai:应付职工薪酬-工资 33845 10月发放部分时: 借:应付职工薪酬-工资 33845 dai:银行存款 25321 其他应付款 -员工工资(差额) 其他应付款-社保/公积金(个人负担部分,在工资表上可以反应) 应交税费-应交个人所得税 8524 查看全部回复
5556
王苗苗老师
可以的 查看全部回复
4637
如果金额不大,可以直接计入费用,借:销售费用 dai:其他应付款 ,一般纳税人需要考虑进项税 查看全部回复
3814
梦梦老师
可以记到福利费 查看全部回复
3766
可以作为报销用 但不能税前扣除 查看全部回复
5019
借出时 借:其他应收款 dai:银行 拿票报销时 借:管理费用-办公费 dai:其他应收款 查看全部回复
5353
Annina老师
个体户有税号的,建议退回重开 查看全部回复
4692
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
高老师
借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-老板 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
4892
可以补发 真实的就可以 查看全部回复
4518
有发票怎么记帐,没有发票和有发票一样做帐记账,只是没有发票发生的成本费用不能税前扣除 查看全部回复
3806
数据保留到小数点后两位数字 查看全部回复
3520
付给个人的运费 税务局通常会认定为个人的经营所得,企业不需要代扣代缴个税,由其自行申报,具体可咨询当地税务局 查看全部回复
10922
操守为重
税收征管一般是退不回来的,但是会年终清算。 查看全部回复
3641
你试试点查看 查看里有个选项 选择显示所有明细 试试行不行 查看全部回复
3920
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额; 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除; 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算. 查看全部回复
4542
损益类账户期末都会结转到本年利润,没有余额 查看全部回复
4697
这个需要根据最低基数*你们当地各个险种的缴费比例计算的 查看全部回复
4202
这个得看你是查账征收还是核定征收,核定征收的话看税务局怎么给你核定的,不同地方方式不一样 查看全部回复
6881
意思是不是个人真实业务,而是帮公司开票对吗 查看全部回复
4487
合计数 查看全部回复
5937
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5053
写个人名字就行 查看全部回复
5236
venus老师
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3624
可以。 查看全部回复
3545
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3743
你好 填个人承担部分 查看全部回复
4618
您这个严格来说需要退回去的 查看全部回复
5141
第一和对方协商,如果协商不行就按照支出金额正常记入费用汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3166
你好,采购时分录是怎么做的,退货分录与采购分录的会计科目方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3429
每个地方执行的税率不完全一致,基本上是你说的这么多。 查看全部回复
4055
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3883
你好,员工个人应承担部分 查看全部回复
4966
andy老师
京东只是代收的,发票没有问题,直接记到相关成本费用就好 查看全部回复
8902
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4897
如果按照最低交费的话也是这么多 查看全部回复
3632
股东借款,可以通过公司清算减去应退还股东的投资款后如果还有剩余,那么可能要按照视同分红缴纳个税 查看全部回复
4444
直接在总公司办理减少后再去分公司增加就好 查看全部回复
4007
你好,不能抵扣的 查看全部回复
11056
增值税和代扣个税 查看全部回复
4265
这个挂往来 查看全部回复
3659
个人经营所得有核定征收和查账征收,具体以税局核定的为准,然后按照核定办法计算需要缴纳的个税,按照计算出来的个税计提就可以 查看全部回复
4677
你好,银行账户如果是a公司开户,则a公司正常做账,对b公司的支出根据款项性质记其他应收款等账户。 查看全部回复
3717
也不可以税前扣除 查看全部回复
3551
如果公司给缴纳社保,实际到手的工资就是扣除社保后的 查看全部回复
你可以在社保官网上查一下缴费明细 查看全部回复
5319
把钱取出来就好了 查看全部回复
3895
你好,可以 查看全部回复
3784
您好,不能给自然人个人开专票 查看全部回复
3139
企业可以向个人借款,利息你们双方协商,只是超过同期银行借款利息的部分不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
3845
3312
可以借款,利息可双方协定,但超过金融机构同期利率部分不可税前扣除 查看全部回复
2857
是借给个人呢,还是还个人的代垫款 查看全部回复
这个没有具体金额的,看企业具体情况 查看全部回复
10449
借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3460
承包费属于你们的收入,确认收入借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 缴完企业所得税后剩余的承包所得, 借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 应收账款 支付时候: 借:应付股利 dai:应交税费-个人所得税 银行存款 查看全部回复
4211
你们转租的,应该是你们开票 查看全部回复
3709
不需要 查看全部回复
4084
这个需要退回重开 查看全部回复
5899
借钱就是借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3191
可以,你们公司个人及时把钱存到公户就行 查看全部回复
3585
就是应发工资数 查看全部回复
3167
你可以自己算一下: 一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
4831
你好,确认下具体业务,如果整个业务金额只有3k,发票退回重开。如果是分期付款,或者有其他原因,问清楚再决定 查看全部回复
3416
可以 查看全部回复
3984
你好,退款时原路退回就好 查看全部回复
4802
是按你的工资基数*对应的地方社保比例 查看全部回复
3880
同学做固定资产清理 查看全部回复
3273
借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4493
大宁老师
那车辆是谁的呢? 查看全部回复
3168
该申报申报,劳务费发票还是需要开的 查看全部回复
3954
不需要退还 查看全部回复
3618
可以转账对方法人私人账户,让对方公司写个委托收款协议 查看全部回复
5608
营业执照号 查看全部回复
4419
那问题是什么呢? 查看全部回复
3362
混凝土公司叫运输公司运输水泥用于销售的,可以开运输发票,计入销售费用 查看全部回复
3906
公积金的比例一般5%-12%这个单位自己选择 查看全部回复
4354
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4382
需要 查看全部回复
4799
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3758
这个看你们怎么约定的,计算也是也不一样。例如新进的投资人投资150万,占比50%。那么其他人的股份比例按照个人投资金额/300万计算 查看全部回复
5063
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3725
夏老师
公司名义 查看全部回复
7068
实际出资要去查交易记录 查看全部回复
3553
你们不交,个人在代开发票的时候缴纳房产税 查看全部回复
5005
计提 借:管理费用/销售费用制造费用等 借:其他应收款(社保个人承担部分)dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3354
退回来你按照支出的时候做相反的分录就行 查看全部回复
3859
缴纳什么税款呢? 查看全部回复
4299
如果餐饮是独立成立的公司,做账是单独做 查看全部回复
3967
4449
当然走对公账户,不过也有很多走私人账户的 查看全部回复
3525
是离职期间生育了,想领取生育津贴吗? 查看全部回复
4345
陈米老师
可以将发票作废或者红冲 查看全部回复
4990
如果每个月每人500元,可以开收据。依据:国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号) 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 查看全部回复
3708
8223
你好,可以,或者应付帐款,都可以 查看全部回复
3986
你好,你看下软著证书,开票时需要带版本号 查看全部回复
7155
您好,净利润最后转到资产负债表的未分配利润里面 查看全部回复
3966
借银行存款 dai实收资本 查看全部回复
3453
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