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tammy老师
银行存款出现差异需要核对前期的银行存款的差异原因,找到差异原因后再进行调账,根据实际的情况进行调账处理。 查看全部回复
6518
冰山老师
分录是对的 查看全部回复
2663
本期的进项税额如果比销项多,可以延迟认证 查看全部回复
2873
许老师
借:管理费用-办公费 dai:累计折旧 查看全部回复
2618
甘老师
股东退股有以下几种方式: 1、股权转让。这是很多公司常采取的方式,因为这相对简单方便。 2、减资方式。公司减少注册资本,必须履行一定的表决程序和议事程序,同时还要进行公告和通知债权人。 3、公司回购方式。在达到一定条件的情况下,股东可以要求公司回购其股权。注意回购的法定情节。 4、清算方式。这是通过公司解散或破产清算,这种方法很少被使用,除非公司确实无法正常经营。 查看全部回复
3201
小小
一般会在订单或者营业额的模块 查看全部回复
2930
高老师
借应收帐款等 dai合同结算 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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怎么写的,乙方付款给甲方80万,下面又是甲方付款乙方80万,没看懂 查看全部回复
3353
杨老师
借:待处理财产损溢 400 dai:库存商品 400 查看全部回复
2411
王苗苗老师
是备注错误还是实际发生就是支付的货款? 查看全部回复
4373
借:债权投资1000 dai:银行存款1000 查看全部回复
1490
借:库存商品80 借:应交税费-应交增值税(进项税额)10.4 dai:银行存款90.4 查看全部回复
3613
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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员工自行先垫付缴纳了印花税,然后8月来报销吗 查看全部回复
2731
是什么原因退回呢?客户退货退款吗 查看全部回复
2165
清岚
按照原分录红冲 查看全部回复
1677
patience
是建筑业在外地施工办理外经证,预缴税款么 查看全部回复
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委托加工物资入库会计分录: 发出原材料时: 借:委托加工物资, dai:原材料。 支付加工费时: 借:委托加工物资, 借:应缴税金-应交增值税(进项税额), dai:银行存款等。 收回加工入库: 借:库存商品(或者原材料) dai:委托加工物资。 查看全部回复
15164
1.购入农产品 借:原材料/库存商品300000-27000=273000 应交税费应交增值税进项税额300000*0.09=27000 dai:银行存款300000 2.用于职工福利 借:管理费用-福利费60000 dai:应付职工薪酬-福利费60000 借:应付职工薪酬-福利费60000 dai:库存商品273000*0.2=54600 应交税费应交增值税进项税额转出27000*0.2=5400 查看全部回复
20418
安叔老师
可以的 查看全部回复
3903
不同折旧方法的会计分录是一样的,只是折旧金额不同 查看全部回复
2965
夏老师
单位里程折旧额=(设备原值-预计净残值)/总里程数 折旧率(40-(1一0.1))/80=a 折旧额ax4000=b 借管理费用 b dai累计折旧 b 查看全部回复
3173
wam
应收账款是销售商品丶提供劳务形成的 其他应收款是除应收账款丶预付账款等之外的暂付款 查看全部回复
2552
补发的高速钢,之前的呢? 查看全部回复
3798
是个人部分,公司也承担了么 查看全部回复
2723
税金由你们自己承担吗? 查看全部回复
1782
借管理费用-维修费 dai其他应付款-个人 收到款项,借银行存款 dai管理费用-维修费 支付给员工 借其他应付款-个人 dai银行存款 查看全部回复
4397
andy老师
你可以当成是领用 查看全部回复
2592
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
1860
红冲就好,红冲分录与原分录的会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
2086
借 预付账款 dai银行存款 查看全部回复
2175
小妮老师
指的什么? 查看全部回复
3502
企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除: (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
2831
先支付材料款 借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4873
先暂估入库,正常入库销售结转成本,后期收到发票红冲暂估按照发票重新入账 查看全部回复
2759
通常作为营业外收入处理 查看全部回复
1958
转让出入是还欠款? 查看全部回复
3525
照片不清晰,现金折扣部分计入财务费用 查看全部回复
3001
担保合同成立时, 借:银行存款、应收账款、预收账款 dai:保费收入 应交税费—应交增值税—销项税额 如发生评审费等收入,则: 借:银行存款等 dai:手续费及佣金收入 应交税费—应交增值税—销项税额 查看全部回复
贴现费用=180000×1/(7+1)=22500 查看全部回复
7615
发生费用支出的,既要做财务会计又要做预算会计分录, 如果没有涉及收入支出的,不需要做预算会计 查看全部回复
9898
借: 长期借款 dai: 股本、资本公积等 查看全部回复
3085
借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
1695
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账; 查看全部回复
2330
借:银行存款 dai:应付账款或预收账款 查看全部回复
2008
是交多了退回的?还是税收政策优惠先交后退的? 查看全部回复
3258
是房地产公司么,收到的定金后期不会退了,对吧 查看全部回复
2579
微信收的时候 借:其他货币资金-企业微信 dai:主营业务收入 等 借:银行存款 dai:其他货币资金-企业微信 查看全部回复
10042
是帮别的公司代发工资么,借银行存款 dai其他应付款 查看全部回复
2065
如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税,如果没结转到未交增值税,收到退税借银行存款 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2758
研发产品对外销售 借:银行存款 dai:研发支出 查看全部回复
19130
借:在建工程 dai:银行存款 查看全部回复
3583
你是指收到银行开具的发票吗 查看全部回复
3993
对 查看全部回复
2459
你们公司是做什么的呢 查看全部回复
2126
计提社保 借:管理费用-社保(单位+个人部分) dai:应付职工薪酬 支付社保 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3426
可以,但是分录最好做dai:库存现金 dai:其他业务收入(红字) 查看全部回复
3134
借:其他应收款-公积金 dai:应付职工薪酬-公积金(全额) 查看全部回复
3297
首先你们这样做是不合规的 查看全部回复
3476
因为同一个客商一般只挂一个往来 查看全部回复
2568
专票可以抵扣,收到的发票直接计入车辆费用就行(成本或管理费用) 查看全部回复
3593
借:业务活动成本、管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2523
秦枫老师
你公司为房地产企业,不知道对方95%的发票有没有开具齐全,如果630万全部开过来了,借:开发成本 630 ?dai:应付账款——建筑公司 630 借:应付账款-建筑公司 查看全部回复
3128
借:这个工程是你们的在建工程吗 查看全部回复
1992
原来支付的时候挂的什么科目,冲销就行 查看全部回复
1481
借:银行存款6.01 dai:其他收益/营业外收入6.01 查看全部回复
2581
点银行存款 查看全部回复
2254
借:银行存款 2304.94 dai:应收账款 查看全部回复
2125
1、你们和客户签订的月租每月为100,那么客户应转款给你100,你按照100开票,给客户账单为100 客户转款的手续费为客户自己的费用 查看全部回复
4008
支付的还是收取的? 查看全部回复
4623
可以做一笔调整账务分录 查看全部回复
3906
是制造业还是代加工 查看全部回复
4308
录收款单 查看全部回复
2787
买回来直接全部领用的可以直接计入管理费用 查看全部回复
3040
李伟老师
如果确定不支付,确认营业外收入,如果依旧亏损,不涉及企业所得税 查看全部回复
2111
不是这么理解的哦 查看全部回复
10958
缴纳增值税是业务满足收入确认条件时需要计算缴纳的 查看全部回复
2331
同一项目,同一家公司,应收和预收都有余额,或者预收款项抵减后期业务款项可以正常抵消 查看全部回复
2925
购买时:借:债权投资-成本 dai:银行存款 债权投资-利息调整(轧抵,可借可dai) 查看全部回复
1977
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4450
应收账款是负数表明应该是预收,借:应收账款 dai:预收账款 就可以了 查看全部回复
5404
借:其他应收款-第一个供应商 dai:应付账款-第二个供应商 查看全部回复
1412
孙老师
一是对应收款进行催收,二是分股票股利,将未分配利润转为股本 查看全部回复
7048
1561
借:银行存款-农发行 dai:银行存款-信用社 查看全部回复
1847
没有发票,按估值入账,设备是固定资产么 查看全部回复
3774
对,是在交易性金融资产核算 查看全部回复
2484
1、甲方向乙方购买20万产品,乙方应向甲方开具20万发票,借:库存商品等20dai:应付账款20(先不考虑税)2、甲方又销售给乙方15万产品,甲方向乙方开具15万发票,借:应付账款15 (或者挂应收账款15,支付时重分类账 借:应付账款15 dai:应收账款15) dai:主营业务收入(先不考虑税),甲方支付5万元时 借:应付账款5 dai:银行存款5 查看全部回复
2551
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2502
买卖合同纠纷,给你的就是合同款吧,你需要开票给他的 查看全部回复
3609
收到扶贫资金 借:银行存款 dai:专项应付款 查看全部回复
1924
之前股东有投实收资本么,是股东退股减资么 查看全部回复
2279
分两笔 查看全部回复
2686
借:交易性金融资产 dai:银行存款 查看全部回复
2638
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4871
借:委托加工物资 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
2236
借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬-福利费 借应付职工薪酬-福利费 dai银行存款等 查看全部回复
3224
纳税申报表是报送给税务局的,可能很多收入没有计算进去 查看全部回复
3836
冲应收款-司法局 查看全部回复
4381
建议是冲司法局 查看全部回复
3080
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