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安叔老师
借固定资产,dai银行存款(首付款) 长期应付款 查看全部回复
3494
patience
款项支付么 查看全部回复
2408
高老师
红冲上年多做的,红冲分录的会计科目及方向与原会计分录一致,金额用负数表示 查看全部回复
4446
杨老师
没有进项税? 查看全部回复
2650
甘老师
因为销项税和进项税先结转到应交税费(转出未交增值税) 销项和进项相抵就是应交税费(未交增值税)的金额 查看全部回复
2905
B是代收代付,挂往来就好 查看全部回复
2180
借银行存款 dai短期借款 查看全部回复
3796
多发的工资计入其他应收款 。 发放工资扣除时,借应付职工薪酬 dai其他应收款 银行存款 查看全部回复
8001
一次性扣除是税法规定,但帐务处理还是计入固定资产,按期计提折旧费 查看全部回复
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入账的时候,dai其他应付款80 每月还款,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3221
孙老师
结转进项税额会计分录 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 结转销项税额的会计分录 借:应交税费-应交增值税税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 结转应缴纳增值税额会计分录 借:应交税费-未交增值税 dai: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
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小麦种子精选费属于种子的挑选整理费,跟随种子成本一起计入农业生产成本 查看全部回复
2264
定期存款 借:其他货币资金 20万 dai:银行存款 20 查看全部回复
4774
支付10万元时,借 预付账款 10万元 dai 银行存款 10万元 查看全部回复
5186
Lucky
你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理 查看全部回复
4160
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
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如果销售收入收到款借方现金或银行存款;如果没收到款借方应收帐款,以后收到款时冲应收帐款 查看全部回复
2651
上月支付的时候有没有入账 查看全部回复
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个人承担部分的社保,在发工资是分录 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—社保(个人负担的社保) 银行存款 相当于是在发工资的时候把个人负担的那部分社保给扣下来了 查看全部回复
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利润和应收,其他应付无关系 查看全部回复
3545
清岚
借:劳务成本等dai应付账款等 查看全部回复
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借 管理费用 dai银行存款/现金 查看全部回复
2486
企业网银服务费算是手续费,入账的时候借财务费用-手续费 查看全部回复
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收到押金借现金 dai其他应付款 收到租金借银行存款 dai主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3013
1·转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.支付清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 3.出售 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 4.结转固定资产清理余额 借:资产处置损益 dai:固定资产清理 查看全部回复
4029
是的 查看全部回复
2961
代缴的时候属于另一个公司的电费的部分计入其他应收款,后面收回时冲回 查看全部回复
2764
发票开了么 查看全部回复
2462
原则上都可以,但是要看具体的业务情况 查看全部回复
3342
借 利润分配-未分配利润 dai 应付股利-A -B 发放股利时 借 应付股利-A -B dai 银行存款 查看全部回复
2124
夏老师
这个不能猜,得和对方确认,才能确定怎么处理 查看全部回复
2952
收到的押金计入其他应付款,借现金或银行存款 dai其他应付款 收到的租金计入主营业务收入,dai银行存款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3371
借 工程施工 dai预付账款 查看全部回复
3028
小妮老师
计算留抵税额时: 借:应收留抵税额退税款 dai:应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税后: 借:银行存款 dai:应收留抵税额退税款 查看全部回复
2801
你么只是印制? 查看全部回复
1963
查找明细账,选择最末级明细,然后导出 查看全部回复
8207
老板向公司借钱 借:其他应收款-xx dai:银行存款 查看全部回复
2725
木言
借:固定资产 3.8 应付账款-c公司 3.8 dai:应收账款-b公司 7.6 查看全部回复
2989
跨年了没有 查看全部回复
2550
已经上传成功,并生成信息表编号了么。这个要联系主管税局删除。带上纸质的信息表和撤销信息表情况说明,并加盖公章,到大厅办理撤销。具体流程还需与税局专管员沟通。 查看全部回复
2256
王苗苗老师
具体事项是什么? 查看全部回复
6164
tammy老师
收到留抵退税 借,银行存款 dai,应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2701
如果是应收跟预收为同一家公司,可以重分类,调整到一个科目下面 查看全部回复
2871
平时做帐一般写记账凭证就好,无需分收付转 查看全部回复
3229
企业购入工程物资时的会计分录为: 借:工程物资, 应交税费—应交增值税—进项税额, dai:银行存款。 企业实际领用工程物资时会计分录为: 借:在建工程。 dai:工程物资。 查看全部回复
2375
算 查看全部回复
2855
预缴时 借 应交税费-应交增值税-已交税金 应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai银行存款/现金 查看全部回复
2935
许老师
你需要一整套的吗? 查看全部回复
3196
是商贸性企业么 查看全部回复
2215
通常计入营业外收入 查看全部回复
2610
请问执行的是小企业会计准则吗 查看全部回复
2911
Amy老师
应收账款一般是已经开了发票确认了收入但是还没有收到货款的情形。预收账款一般是先收了货款还没有开发票确认收入的情形。所以应收账款已经算作收入了不用再算,预收账款还没算做收入可以算收入。计算企业所得税时如果确认预收账款在申报时能确认为收入可以算进去。 查看全部回复
7889
预收房租按月确认 借:预收账款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2449
固定资产 查看全部回复
3809
借 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
2248
借 固定资产 43/1.13 应交税费—增值税—进项税43/1.13*0.13 dai 银行存款 43 查看全部回复
3050
自产或委托加工用于集体福利视同销售 查看全部回复
5506
借应交税费-预缴增值税 dai银行存款 查看全部回复
1600
借:应交税费——应交增值税(预缴增值税) dai:银行存款 查看全部回复
2908
10342
秦枫老师
需要视同销售 借:营业外支出 dai:库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2628
应收账款dai方你发票开少了 对方钱付多了 正常的 没有问题 查看全部回复
2761
将剩余的一次性摊销完成 查看全部回复
2293
可以一次性摊销完 查看全部回复
4093
交什么税费呢 查看全部回复
3863
借:长期股权投资-损益调整 dai:投资收益 查看全部回复
2746
退回的费用是什么费用 查看全部回复
1986
社保和公积金你们公司不承担?也不需要转账你代发的公司? 查看全部回复
3286
按照购买非成品油的用途入账 查看全部回复
3538
这种情况需要分为销售旧电机和采购新电机处理 查看全部回复
2800
借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2432
酒店筹建期间发生的水电物业费,在总包工程款中扣除,这个总包是你们筹建期的施工方? 查看全部回复
2325
签订的有合同么 查看全部回复
2515
收到定金 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
3155
实物返利? 查看全部回复
3058
私账是员工账户么 查看全部回复
2104
其他公司的汇票吗 查看全部回复
4236
履行撤资手续是可以退还撤资款的 查看全部回复
10893
物资成本借方余额0.01,说明少结转0.01,调整时再结转0.01就好 查看全部回复
3799
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
3219
那这笔款是付的什么款? 查看全部回复
4873
能简单说一下这张发票的业务么 查看全部回复
2924
可以的 会计分录 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款(原来是需要转账给供应商,现在员工先行垫付了,公司转账给员工即可) 查看全部回复
2981
该投资占比20%,采用权益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额时,入账价值等于初始投资成本,差额为商誉,商誉不单独确认。 购入成本=5000000*8+60000=40060000,大于可享有的净资产份额=180000000*20%=36000000, 借:长期股权投资-成本40060000 dai:银行存款40060000 查看全部回复
2755
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3134
最好是通过大股东打到公司 查看全部回复
3089
①借:利润分配——应付现金股利或利润 dai:应付股利;②借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
2526
要看购买的是什么东西,如果是办公用品 借:管理费用-办公费 dai:银行存款 查看全部回复
3512
工程进度款 后面二级科目不是预付账款 查看全部回复
2191
没有好的办法 ,通过制作账龄分析表 , 归纳出账龄一年 二年 三年等 、一般有的财务软件是自带的 查看全部回复
2630
应收账款未全部实收回来? 查看全部回复
2707
计提工资 借:成本/费用-工资 dai:应付职工薪酬 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-个人承担社保/公积金 应交税费-个人所得税 查看全部回复
2998
借:管理费用4000 dai:累计摊销4000(480000/10/12) 查看全部回复
3183
维修工是公司职工的话计入职工福利费 查看全部回复
2290
venus老师
同学第二个 查看全部回复
2510
借款时 借:其他应收款-员工 dai:银行存款 员工报销冲账 借:管理费用等(报销的金额) 银行存款(报销金额小于借款金额) dai:其他应收款 银行存款(若报销金额大于借款金额) 查看全部回复
3277
你们是采购方,供应商给你们返点? 查看全部回复
2879
分录如下 借:银行存款118 dai:主营业务收入100 应交税费应交增值税销项税额13+0.28=13.28 其他业务收入 5/1.06=4.72 查看全部回复
2903
可以,付款的截图可以作为原始凭证附在后面。但是如果没有发票的话,汇算清缴时要调增。 查看全部回复
4387
租金发票开给总公司,是吧 查看全部回复
2537
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