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小妮老师
1、甲方向乙方购买20万产品,乙方应向甲方开具20万发票,借:库存商品等20dai:应付账款20(先不考虑税)2、甲方又销售给乙方15万产品,甲方向乙方开具15万发票,借:应付账款15 (或者挂应收账款15,支付时重分类账 借:应付账款15 dai:应收账款15) dai:主营业务收入(先不考虑税),甲方支付5万元时 借:应付账款5 dai:银行存款5 查看全部回复
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杨老师
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2502
买卖合同纠纷,给你的就是合同款吧,你需要开票给他的 查看全部回复
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甘老师
收到扶贫资金 借:银行存款 dai:专项应付款 查看全部回复
1933
patience
之前股东有投实收资本么,是股东退股减资么 查看全部回复
2288
孙老师
分两笔 查看全部回复
2695
借:交易性金融资产 dai:银行存款 查看全部回复
2656
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4880
借:委托加工物资 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬-福利费 借应付职工薪酬-福利费 dai银行存款等 查看全部回复
3224
安叔老师
纳税申报表是报送给税务局的,可能很多收入没有计算进去 查看全部回复
3845
冲应收款-司法局 查看全部回复
4381
建议是冲司法局 查看全部回复
3089
秦枫老师
借:资产减值损失 dai:坏账准备 借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
2810
1.汇算应退税金额60-23=37万元 借:所得税费用(执行小企业会计准则的用此科目)-37 以前年度损益调整(执行企业会计准则的)-37 dai:应交税费-应交企业所得税 -37 2.抵减本年二季度所得税 借:所得税费用-当期所得税12 dai:应交税费-应交企业所得税12 3.收到退税 借:银行存款15 dai:应交税费-应交企业所得税15 查看全部回复
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要把2022年、2020年、2019年的全部反记账 查看全部回复
2128
那就先挂在应收账款上面 查看全部回复
2969
tammy老师
明细跟银行对账单就主要差了一个个人医保项目这块,对于单位返交的部分正常计提就好了 查看全部回复
4555
清岚
应收账款借方表示资产,别人欠你多少钱。dai方表示你先收别人的款,你还欠别人发票或者存货等 查看全部回复
3206
王苗苗老师
1、按照劳务报酬,兼职人员提供劳务费发票,你们收到发票计入成本/费用 查看全部回复
3477
是股东要退股么,是减少注册资本还是股权转让 查看全部回复
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公司业务?买房子是自用还是对外出租? 查看全部回复
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在2022年7月转入固定资产 ,同时补提2021年4月至12月固定资产折旧,因为涉及以前年度损益,要看你执行的什么会计准则,如果执行企业会计准则,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 借:利润分配未分配利润 dai:以前年度损益调整 最后调整2021年财务报表期末数字,调整2022年期初数字,然后再补计提2022年1到7月固定资产折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3689
可把半成品看做原材料 查看全部回复
3059
高老师
借预付帐款 dai银行存款或现金 查看全部回复
2073
是出租方还是承租方 查看全部回复
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企业自产产品免费送客户时: 借:营业外支出 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 结转成本时: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1700
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3772
2743
可以的 法人借支备用金 借:其他应收款-xx dai:银行存款 后面法人拿发票报销冲抵其他应收款 借:管理费用等 dai:其他应收款-xx 查看全部回复
3935
借:应交税费-预缴税费 dai:银行存款 抵扣时借:应交税费-未交税费 dai:应交税费-预缴税费 查看全部回复
2587
与研发无关的直接计入当期损益 查看全部回复
2794
借:银行存款 dai:税金及附加—印花税 税金及附加-城建税/教育附加等 查看全部回复
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应收账款的借方余额就是客户的欠款金额 查看全部回复
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抵押时,会计暂时不做处理,但是报表附注需要披露受限资产和抵押情况 查看全部回复
3600
计提6月的工资时 借管理费用 dai应付职工薪酬 -工资 6月缴纳社保时,公司承担部分先计提 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 -社保 借应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai银行存款 下月发工资时 借应付职工薪酬 -工资 dai 其他应收款-个人社保 银行存款 查看全部回复
2217
金额大不大? 查看全部回复
2532
分期付款涉及到利息么 查看全部回复
1800
许老师
借:生产成本、管理费用等 dai:其他应付款或银行存款 查看全部回复
4501
andy老师
材料做采购入库 查看全部回复
3982
可以 查看全部回复
2447
应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外 查看全部回复
2138
收到 借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4454
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
4336
1.开出承兑汇票 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2332
增值税 借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2276
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
3191
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2829
13%的可以退税 0%的不可以退税。取得发票全部计入成本 查看全部回复
2990
做以前年度损益调整就行 查看全部回复
2631
看你们的购买用途是什么? 查看全部回复
4928
附加税余额是在借方么,可以补计提,借税金及附加 dai应交税费-城建税 -教育费附加 -地方教育费附加 查看全部回复
2543
是适用小企业会计准则么 查看全部回复
1917
公司是有2个银行账号么 查看全部回复
1456
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
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不是这么处理的 查看全部回复
4627
当做技术转让处理。 查看全部回复
2818
可以合并做成一张分录 查看全部回复
3576
①计提社保,借:管理费用-社保(公司部分)dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-(社保个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
17741
借应付帐款 dai银行存款 ,收到发票借方根据发票信息dai方应付帐款 查看全部回复
3535
登记应收账款明细账和主营业务收入明细账 查看全部回复
2561
可以借银行存款,dai其他业务收入 查看全部回复
5694
员工可以现金交给公司,公司填写收据(收到xx公司退回租房押金),然后在将现金存入公户 查看全部回复
8155
相当于这0.6先核销了,但是没有收到支付宝服务费发票? 查看全部回复
3147
如果是老板私人把公司利润拿走了不还回来,需要作为利润分配,依法缴纳个税 查看全部回复
2994
有进出口经营权的生产企业和外贸公司在报关出口时,都必须要随附核销单。没有核销单无法报关出口。” 查看全部回复
2939
只修改应收账款,应付账款,固定资产这三个科目,不牵到损益和资金不用修改利润表和现金流量表 查看全部回复
4681
借:非限定性净资产 dai:银行存款 查看全部回复
3486
借:财务费用-其他 dai:银行存款 查看全部回复
2767
木言
只要挂账单位不错,这几个往来账户合并调整就行了 查看全部回复
3071
根据《国务院办公厅关于全面推进城镇老旧小区改造工作的指导意见》(国办发﹝2020﹞23号)规定,对于专业经营单位参与政府统一组织的老旧小区改造的,其取得所有权的设施设备等配套资产改造所发生的费用,可以作为该设备的计税基础,按规定计提折旧并在企业当期费用税前扣除;所发生的维护管理费用,可按规定计入企业当期费用税前扣除。在城镇老旧小区改造中,为社区提供养老、托育、家政等服务的机构,提供社区养老、托育、家政服务取得的收入,免征增值税,并减按90%计入所得税应纳税所得额;用于提供社区养老、托育、家政服务的房产、土地,可按现行规定免征契税、房产税、城镇土地使用税;确因地质条件等原因无法修建防空地下室的,免征防空地下室易地建设费。税务部门严格依照上述规定落实税费优惠政策,支持老旧小区改造。 查看全部回复
4618
易老师
最规范的做法是你们当初的进项发票需要红冲重新开15.7的蓝字发票回来进行账目调整 查看全部回复
4119
李伟老师
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
3402
可以按实际缴纳的计提,借税金及附加 dai应交税费 缴纳时,借应交税费 dai银行存款 或者全额计提,减免的部分计入营业外收入 查看全部回复
2837
确定收不回来的做损失处理 查看全部回复
3253
如果支架和底座的折旧年限,折旧方法一样的话可以整体算作一个固定资产 查看全部回复
2456
借:管理费用或销售费用等(根据受益对象选择相应的会计科目)借:应交税费-应交增值税(进项税额)(一般纳税人适用) dai:应付账款或银行存款 查看全部回复
2508
是公立还是私立学校 查看全部回复
3741
使用期限一年以上可以进固定资产 查看全部回复
2473
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2357
不准确 查看全部回复
2213
同学你好:原分录发一下 只要把少记的补登记了 就可以了 查看全部回复
3414
可以跟对方协商指定付给哪个可用的账户 查看全部回复
9025
你现在只是看的现金流 查看全部回复
2891
水电表都是我们单独分表,这些水电的发票是全部开给你们的? 查看全部回复
2726
甲 借:应付账款-乙 dai:其他应付款-丙 查看全部回复
2895
通常为差旅费,借:管理费用 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:其他应付款(报销人员) 查看全部回复
2699
企业收到社保局划拨的稳岗补贴款时:借银行存款 dai递延收益—稳岗补贴 发生相关支出时 借 生产成本/管理费用等—缴纳社会保险费 dai银行存款 同时结转递延收益计入营业外收入 借递延收益—稳岗补贴 dai营业外收入-政府补助 查看全部回复
4679
税务师晓雨
借:银行存款dai:营业外收入 查看全部回复
2609
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2673
退税率13%的可以办理退税,相当于这个货物增值税税率是0,开普通发票出去即可 查看全部回复
5397
辅助核算-业务单元或者项目 查看全部回复
3628
商品暂估入库的会计处理 1、首先将商品暂估入库,如果有以往同类商品进货价格,则暂估价值取该价格(不含增值税);如果没有以往价格且无法较准确估计,可以按照售价(不含增值税)减去平均毛利率推算进货价格(不含增值税) 借:库存商品 dai:应付账款 2、月末结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 确认营业收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税金-应交增值税(销项税额) 3、收到发票后 红冲暂估入账 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 4、按照实际价值重新记账 借:库存商品 借:应交税金-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3479
你们执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
7957
①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
2199
是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2218
Lucky
购买时 借 固定资产 应交增值税 进项税额 dai 应付账款 付款时 借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
2694
自产产品作为福利发放给员工视同销售 借:管理费用等(1000+130)*100=113000 dai:应付职工薪酬113000 借:应付职工薪酬113000 dai:主营业务收入1000*100=100000 应交税费应交增值税销项税额130*100=13000 借:主营业务成本400*100=40000 dai:库存商品40000 查看全部回复
2579
分期购买汽车,按现值入账 ,借固定资产 未确认融资费用 dai 长期应付款 查看全部回复
2582
借:管理费用--辞退福利 dai:应付职工薪酬--辞退福利 借:应付职工薪酬--辞退福利 dai:银行存款 查看全部回复
4271
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