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税务师晓雨
工伤事故员工发放的补助,可以作为职工困难补贴或生活救济费在福利费中列支。福利费扣除限额 按照工资薪金的14% 查看全部回复
3798
如果是多缴的税,借:银行存款 dai:所得税费用 负数 税金及附加 负数 查看全部回复
3011
1、需要摊销,借:XX费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
3050
大宁老师
如果是增值税的话,需要看你核定的是按季度还是按月 查看全部回复
3825
venus老师
对的同学按照你们应纳税所得额计算 查看全部回复
4228
高老师
你好,不可以乱填。先做帐,根据利润表数据填写申报表 查看全部回复
5065
你好,先做帐,有财务软件的话,利润表都是做完账后自动生成的,然后根据利润表上的数据填写企业所得税申报表就可以 查看全部回复
5393
不需要 查看全部回复
3343
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3407
李伟老师
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14050
王苗苗老师
你如果是想问企业所得税方面的优惠政策,和一般纳税人、小规模没有任何关系。只要符合:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
3517
需要登录电子税务局申报你们核定的税种。 查看全部回复
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同学现在是预缴,所得税,根据你们截止到这个季度的累计利润来预缴 查看全部回复
3641
Annina老师
预缴企业所得税按照(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率(符合小型微利企业按照优惠后的算)-预缴的企业所得税 如果有固定资产一次性税前扣除或其他情形的,需要单独考虑 查看全部回复
3472
夏老师
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3602
你好 如果是清包工或甲供材简易计税就是3%,一般工程建筑服务的是9%,如果仅仅提供劳务派遣,税率6%,但是必须符合劳务派遣的要件。 查看全部回复
3495
你好,一般纳税人申报增值税有进销项抵扣,小规模纳税人没有;至于是核定征收还是查帐征收一般指的是所得税,需要看税局是怎么核的 查看全部回复
3678
简易计税的进项不能抵扣,区分一下就好 查看全部回复
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一般纳税人如果没有收入,没有开票,没有认证进项,没有进项转出、红冲等,增值税0申报 查看全部回复
5207
你好,按你利润表上的数字填写,据实填写就好 查看全部回复
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一般纳税人取得专票,且能抵扣的情况下,按照不含税金额计入成本费用,根据你的例子就是按照2700计入存货科目 查看全部回复
5387
退的企业所得税在dai方的 查看全部回复
4604
那你先填0.01试试 查看全部回复
4002
一般可以,但具体还是建议您咨询主管税务部门意见 查看全部回复
3299
如果是非农产品的进项,按照1%抵扣就可以 查看全部回复
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一般情况下,十月征期小规模纳税人和一般纳税人都要申报增值税的 查看全部回复
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例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4035
你把资产负债表拿出来看看就都懂了 查看全部回复
4629
要的,同学 查看全部回复
6777
根据《财政部税务总局关于对营业账簿减免印花税的通知》自2018年5月1日起,对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税,对按件贴花五元的其他账簿免征印花税。 查看全部回复
4119
andy老师
可能是弄错了 查看全部回复
4378
含税收入包含开票收入和未开票收入 查看全部回复
4303
个体户和个人独资企业,都有一般纳税人和小规模纳税人。一般纳税人也有个体户和个人独资 查看全部回复
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工资薪金,社保费用,工会经费等 查看全部回复
3406
你不是申报过了吗 查看全部回复
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提示你申报过了,如果你没有申报,那么重新登录试试 查看全部回复
3549
小规模纳税人税収方面优惠政策比较多,建议成立初期按小规模 查看全部回复
4791
同学你上面显示所得税已申报了 查看全部回复
3435
悠悠老师
借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4097
你好,这个没有专门文件规定的哦 查看全部回复
3140
小黑
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
5998
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5463
甜甜老师
经营所得税率表,在个人所得税法中有列明 查看全部回复
4246
如果是Ukey的话,点在线变更,增加票种就可以 查看全部回复
8243
你好,如果对方属于一般纳税人可以开专票 查看全部回复
4153
企业税负指的企业所得税,增值税税负 查看全部回复
3582
查账征收就是按照你们利润表中应纳税所得额,填在自然人扣缴端,会自动生成 查看全部回复
5523
不是13个点 查看全部回复
4182
你好,建议此情况咨询主管税务部门 查看全部回复
3302
按照正常的开 查看全部回复
3748
不一定的,看你经营什么业务以及行业 查看全部回复
3162
可以 查看全部回复
3813
开票根据业务开,有真实相关的业务可以 查看全部回复
4529
你好,应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项税额转出=113297.05+5312.65-105204.74-8216.52,你计算下 查看全部回复
3949
可以,金额大的最好签合同 查看全部回复
6489
3766
直接按照1%做 查看全部回复
5736
借原材料 进项 dai银行存款 查看全部回复
5151
开票看公司业务 查看全部回复
5049
在以前是要进行福利费的计提的,根据工资实发数的14%来计提,但是新的会计制度(2008年开设的)是不用再技提了,发生了就直接计入管理费-福利费中去了,但是不可以超过本年实发工资数的14%。 查看全部回复
5272
交不交得看你有多少进项,留底等 查看全部回复
4501
Afei老师
增值税9%,房产税12% 查看全部回复
4782
企业所得税是根据公司账面净利润,加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的,您单说成本100多万,无法判断 查看全部回复
3744
登录国税局网站,找到文书查询,点击打印证书。 查看全部回复
3269
根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》(财税〔2016〕68号)规定,各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费,以及政府间国际组织收取会费,属于非经营活动,不征收增值税。因此,收取会员费的非营利组织,若属于上述规定范围的组织,不征收增值税,否则,需要按规定缴纳增值税。 查看全部回复
9321
没有关系。只要是实际发生的就可以在企业所得税前扣除。《企业所得税法实施条例释义》中指出:“准予税前扣除的,应该是企业实际所发生的工资薪金支出。强调的是,作为企业税前扣除项目的工资薪金支出,应该是企业已经实际支付给其职工的那部分工资薪金支出,尚未支付的所谓应付工资薪金支出,不能在其未支付的这个纳税年度内扣除,只有等到实际发生后,才准予税前扣除。 查看全部回复
3514
不属于,根据《企业所得税税前扣除办法》第五十六条的规定,纳税人按照经济合同规定支付的违约金(包括银行罚息)、罚款和诉讼费可以扣除 查看全部回复
4816
陈米老师
超过定额的,按所申报的金额,即全额缴税 查看全部回复
8968
如果是经营租赁中的机械设备租赁费,一般纳税人税率为13% 查看全部回复
5290
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
3941
现在不能 查看全部回复
3392
去税务更正申报 查看全部回复
4454
你好,按你公司适用的企业所得税税率计算缴纳 查看全部回复
4249
对的,分录没有问题 查看全部回复
4065
小规模纳税人可以登记为一般纳税人。 《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号 )的规定:第二条 增值税纳税人,年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。 第三条 年应税销售额未超过规定标准的纳税人,会计核算健全,能够提供准确税务资料的,可以向主管税务机关办理一般纳税人登记。 查看全部回复
3000
增值税税率不一样,增值税计算不一样,增值税申报不一样 查看全部回复
3731
税法上可以一次性扣除 查看全部回复
4251
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4616
申请。看税务是否批准。 查看全部回复
4900
借管理费用-办公费,应交税费-应交增值税(进项税),dai银行存款 查看全部回复
3950
同时满足应纳税所得额,资产总额,从业人数三个条件,如果年应纳税所得额在100万以下,100*0.125*0.2=2.5,企业所得税税负率=2.5/100=2.5% 所以综合来算,不超过100万,且同时符合三个条件的小型微利企业,综合起来最后简单理解的税率为2.5%,100-300,综合起来简单理解的税率为10%。 查看全部回复
2986
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
是的 查看全部回复
4497
你好,所得税是核定还是查帐? 查看全部回复
4706
没有 一般纳税人的进项和销项要控制多少差异 一说。不同行业税负率不同。就是同一行业,不同的运营的模式,如零售和批发,它的税负率也不一样。 查看全部回复
4745
Karina老师
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8318
买来做撒用的? 查看全部回复
4605
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4300
个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
6121
可以的哦 查看全部回复
6331
可以入账 查看全部回复
4273
你好,根据财税[2018]33号《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》的规定:自2018年5月1日起,增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。(小规模纳税人年应征增值税销售额不再区分行业,统一标准为500万元以下,也就是说,如果超过500万元,便不再符合小规模纳税人标准) 查看全部回复
6126
现在很多地区都不给核定征收了,那就只能查账征收,具体你和主管税局确认一下 查看全部回复
4971
你是指增值税还是企业所得税? 查看全部回复
4230
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。销售服务、无形资产或者不动产(以下简称“应税行为”)有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。” 查看全部回复
6748
你好,最好一月一装订,如果特别少,可以几个月一起装订,最好能按季度装订 查看全部回复
10015
你好,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合计算就是12.5%*20%=2.5%。执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 查看全部回复
4289
你好,可以 查看全部回复
13068
为贯彻落实《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),进一步支持小型微利企业和个体工商户发展,现就有关事项公告如下: 一、关于小型微利企业所得税减半政策有关事项 (一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (二)小型微利企业享受上述政策时涉及的具体征管问题,按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(2019年第2号)相关规定执行。 查看全部回复
4620
营改增之前的厂房是5个点 查看全部回复
5340
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