登录/注册
安叔老师
房产要计入固定资产的 查看全部回复
3549
大宁老师
例如,你和供应商都是一般纳税人,你从供应商那里买进不含税100元货物,那么就有100*0.13=13元的进项。那你把这个商品卖出不含税120元,那销项税额120*0.13=15.6元 如果当月只有这一笔业务,没有进项转出等其他事项 则应交增值税=15.6-13=2.6元 查看全部回复
4767
冯冯
甲股东转给乙股东,那么分录为: 借:实收资本-甲股东 dai:实收资本-乙股东 查看全部回复
3963
哈哈老师
现在最新是否延续之前的政策还没有通知呢 查看全部回复
3384
venus老师
在电子税务局,行为税申报,找到印花税进行信息采集 查看全部回复
3443
高老师
税局备案后查你的税种核定,如果有,根据印花税的计税依据计算缴纳 查看全部回复
4625
Icy 何
您的人员信息状态,入职时间这些设置正确了吗? 查看全部回复
4368
也是需要缴纳的 查看全部回复
4279
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
3579
这个法人报销的,借方计入成本费用 dai方计入其他应付款 查看全部回复
4356
您是想问什么呢 查看全部回复
4694
Amy老师
有签订合同就需要交印花税的 查看全部回复
5419
3% 查看全部回复
4739
是能够享受的,因为这个截止时间是纳税发生时间,而不是申报时间 查看全部回复
3755
小福老师
借:应交税费-应交增值税-销项税额 80 应交税费-未交增值税20 dai:应交税费-应交增值税-进项税额100 查看全部回复
3635
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4503
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4032
这个得看当地税务具体优惠政策 查看全部回复
3501
对的,附加税不用计提了 查看全部回复
3618
操守为重
你好 查看全部回复
4752
如果有房产,还会有土地增值税,房产税,另外一般都会有车辆购置税 查看全部回复
4100
小梦老师
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
税金及附加 查看全部回复
3691
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
4671
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
3841
按照发票含税价/1.13*0.13 查看全部回复
4814
不含税收入刚好45万不用缴纳增值税,但是企业盈利要交企业所得税。最好不要顶格开,容易引起税务风险。 查看全部回复
6406
对,开普票一个季度超过45万就需要交增值税 查看全部回复
3461
(1)购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; (2)产权转移书据; (3)营业账簿; (4)房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 查看全部回复
可以的 查看全部回复
3772
梦梦老师
小规模如果季度超过45万是要全额交增值税的,如果你这个是含税价且税率都是1% 增值税等于含税额/(1+1%)*1% 查看全部回复
3947
是不含税销售额 查看全部回复
5353
看你申报的印花税是在哪个期间的,所属期可以选择与之相对应的日期 查看全部回复
4581
就是公司名义的印花税,分住宅和商业办公性质不同金额不同 查看全部回复
3671
清岚
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3682
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2766
现在是1% 查看全部回复
3905
反正购销合同就得交 查看全部回复
3651
您好,是否是代另一家公司收款,后续要打款给对方的? 查看全部回复
4531
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
Summer
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
4374
您说的是不是有一些是免税的发票 查看全部回复
3644
您登陆开票软件,查一下发票库存。 查看全部回复
4324
橘子
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
同学,您好。收到注册资金(实收资本)的当月就应及时一次性缴纳 查看全部回复
3411
开不了 查看全部回复
3014
广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
2974
小规模增值税不需要结转 查看全部回复
3090
超过45万,全额都需要缴纳增值税 查看全部回复
3106
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
夏老师
详细问清楚,私企不用,国企可能会 查看全部回复
3513
比如你一月份签合同那么在二月份征期结束前申报,那么没申报就从征期结束开始计算滞纳金。另外需要看你印花税的申报方式和期限。 查看全部回复
3422
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
6974
这个需要根据您公司的真实业务来看。您是要找发票的话,具体的还要根据您公司想要缴纳多少税来定,不过不建议找发票,存在一定的涉税风险 查看全部回复
3987
合同含税就按照含税计算缴纳 查看全部回复
4109
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4046
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
4731
需要打印 查看全部回复
2955
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
6954
税负=(销项税—进项税—留底税额)/不含税收入 查看全部回复
5280
企业股权转让按“产权转移书据”缴纳印花税。 产权转移书据包括财产所有权和版权、商标专用权、专利权、专有技术使用权等转移书据。立据人按所载金额万分之五贴花。 ‘财产所有权’转移书据的征税范围是:经政府管理机关登记注册的动产、不动产的所有权转移所立的书据,以及企业股权转让所立的书据。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征印花税(不含证券交易印花税)。已依法享受印花税优惠政策的,可叠加享受上条规定的优惠政策。 依据 中华人民共和国印花税暂行条例(国务院令第11号) 国家税务局关于印花税若干具体问题的解释和规定的通知(国税发〔1991〕155号) 财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知(财税〔2019〕13号) 查看全部回复
4690
如果购置固定资产印花税采取核定征收,按照固定资产科目新增部分的金额乘以万分之三计算缴纳印花税。如果购置固定资产按合同据实征收印花税,则交纳购销合同印花税,购销合同印花税税率为万分之三元 查看全部回复
4768
可以 查看全部回复
4960
委托代理属于服务业 查看全部回复
3594
张瑞峰
融资租赁合同按照借款合同交,经营租赁按照财产租赁合同交 查看全部回复
4239
先按照五元贴花,后期有金额了再缴纳印花税 查看全部回复
4513
您是小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
4679
小规模不须要进项税额抵扣,因为小规模纳税人不能抵扣进项税额 查看全部回复
3266
一个季度专票+普票超过45万就需要缴税了 查看全部回复
4155
小规模收到专票直接价税合计做账就行 查看全部回复
3654
一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3242
对,全额缴纳增值税 查看全部回复
3799
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
转让方B缴纳个人所得税,印花税交易双方都需要缴纳。公司不需要缴纳任何税费,只需做股东变更即可 查看全部回复
4181
你说的饭店是公司的话交增值税 附加税 企业所得税,有员工还得交个人所得税,是个体户一类的交增值税 。附加税和个人经营所得个税还有员工的工资薪金个税 查看全部回复
4848
您说的申报表4万多是财务报表还是纳税申报表呢? 查看全部回复
3958
计提的时候记入到税金及附加,这个是缴纳印花税的时候就是这么做 查看全部回复
3430
中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
5827
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3167
一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。 一般纳税人转登记为小规模纳税人的其他事宜,按照《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(2018年第18号)、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退(免)税问题的公告》(2018年第20号)的相关规定执行。 查看全部回复
3587
具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3732
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
两个公司之间没有业务是不能开票的 查看全部回复
3093
对于你们来说没啥区别,对于供应商来说开专票就必须要交税了 查看全部回复
3294
是要作废申报表? 查看全部回复
5578
咱们要开什么内容的发票? 查看全部回复
3864
简易计税的不用结转,一般计税的需要结转到未交增值税科目 查看全部回复
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4777
小规模现在是1%,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
5326
您增值税现在还不需要报呢,只是报个人所得税 查看全部回复
3809
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3961
现在还没有再延长的通知呢 查看全部回复
3198
这个怎么看,首先你公司具有这个资质,属于正常工程分包,那个工程有几十亿的话,这一个亿也不算大。 查看全部回复
4429
可以这么计算 查看全部回复
4290
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
悠悠老师
享受减免政策是1%。 查看全部回复
3719
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3462
人员工资 办公费之类是有的吧 查看全部回复
4623
王苗苗老师
印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
2714
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
3915
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载