登录/注册
patience
实际法人没有那么多的收入,需要更改以前年度的个税预扣预缴申报表和个税年度汇算申报表,然后重新汇算,汇算后需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1626
Annina老师
30226,30199是什么,指什么,科目编码么 查看全部回复
1114
安叔老师
当年实缴的时候,实收资本已经发生了,实收资本科目余额一直挂着20万,所以在注销的时候报表上实收资本20万还在的。 你说的交税什么意思? 你在实缴时,就需要缴纳相应印花税的。 后面等你在注销时,就不需要了。 公司注销时实收资本的平账处理是清账的其中一个环节。 查看全部回复
1522
隋文老师
你说的股票是公司给你的公司股票? 查看全部回复
1908
王苗苗老师
原来挂账的分录是什么 查看全部回复
1475
杨老师
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1563
哈哈老师
入职日期按照12月1日,离职日期按照12月31日填写就行 查看全部回复
2113
秦枫老师
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2260
tammy老师
没有生产,要结转到管理费用 查看全部回复
2059
是的,等于是借款,需要还给法人。 查看全部回复
1723
首先不知道你每月扣除完专项扣除和专项附加扣除 应纳税所得额有没有交过税 交过税 你离职的时候如果一次发你两个月 你肯定是要多扣个税的 不过汇算清缴的时候可以退回来 分两个月 就是每月5000 如果你日常达到交税了 会扣得少一些 查看全部回复
1636
wam
即使不缴纳个人所得税,还需由发放单位申报工资薪金所得 查看全部回复
1738
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1191
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1607
跟研发项目相关的计入研发支出,不相关的计入管理费用 查看全部回复
1730
这个看你们公司的规定 查看全部回复
1377
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1680
把餐厅另外承包出去了,厨房员工的个税,酒店不用管 查看全部回复
1355
会计人员工资进成本,管理行政进管理费用,销售进销售费用 查看全部回复
1245
实际是用银行存款发放了,科目挂错了,那就调整科目 查看全部回复
1441
按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
1193
判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1442
公司需要给员工申报工资的个税 查看全部回复
1285
是的 查看全部回复
1400
andy老师
如果是补差的话,是需要把之前月份没有扣的都扣出来 查看全部回复
2000
给员工发放工资记账时要原始凭证吗,需要的,比如工资表,银行回单 查看全部回复
1612
公司部分得得计入管理费用-福利费 个人部分挂其他应收款-职员 从实际发放工资中扣回 查看全部回复
1924
李伟老师
同一个月的还是累计的? 查看全部回复
2661
是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
就备注发工资 查看全部回复
1230
换新单位要重新核算社保基数,和之前的工资没有关系 查看全部回复
3083
股东是法人单位么 查看全部回复
1818
收到 查看全部回复
1253
稍等 查看全部回复
2072
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1959
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1870
按照正常的交易处理 查看全部回复
1676
甲方代发,一般是有实际发放的企业代扣个人所得税 查看全部回复
992
需要的,但是根据不同地区的规定,建议咨询一下当地的社保部门 查看全部回复
1581
正常工资支付不需要开具发票, 查看全部回复
1326
由用人单位承担或者支付给员工的下列费用不属于工资: (一)社会保险费; (二)劳动保护费; (三)福利费; (四)用人单位与员工解除劳动关系时支付的一次性补偿费; (五)计划生育补贴、奖励; (六)其他不属于工资的费用。 查看全部回复
1220
计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
2112
生育津贴是以社保社保的工资为准的 查看全部回复
1874
没有什么风险 查看全部回复
1661
目前只有广东部分要求工资基数和社保基数一致,其他地区没有这个强制要求,社保依然可以采用最低基数申报,如果后期强制也是所有企业,目前来说很难实现,所以目前不用担心,不一致没有问题 查看全部回复
1395
公司是提供服务方还是接受服务方 查看全部回复
1754
有影响的 查看全部回复
2469
Lucky
如果以前没发工资 后期补发的 个税扣除数也是一年的数,超过部分需要交个税 查看全部回复
1911
企业享受安置残疾职工工资100%加计扣除应同时具备如下条件: (1)依法与安置的每位残疾人签订了1年以上(含1年)的劳动合同或服务协议,并且安置的每位残疾人在企业实际上岗工作。 (2)为安置的每位残疾人按月足额缴纳了企业所在区县人民政府根据国家政策规定的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和工伤保险等社会保险。 (3)定期通过银行等金融机构向安置的每位残疾人实际支付了不低于企业所在区县适用的经省级人民政府批准的最低工资标准的工资。 (4)具备安置残疾人上岗工作的基本设施。 查看全部回复
1565
税务师晓雨
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1252
扣缴的个税可以抵减后期的个税。如果后期一直不交个税的话,次年个税汇算的时候,个税多退少补,汇算完需要退税的话,可以申请退税的。 查看全部回复
2156
用法人代表的个人户发工资,公司在未将款项还给法人代表时先在其他应付款挂账。一般在年底建议用公司用银行存款归还 查看全部回复
2028
现在是什么阶段? 查看全部回复
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2324
如果真实发放了,没有影响的,可以让员工签个工资签收单,证明确实收到了 查看全部回复
1490
都是你一个人干嘛 查看全部回复
1485
西贝老师
同学你好,一般是11月工资12月发1月报个税 查看全部回复
2483
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
现在年末可以发全年一次性奖金嘛?可以的 查看全部回复
2093
云峰老师
你好同学,如果不是员工就要走劳务报酬,由对方开发票,按劳务报酬预扣预缴。 查看全部回复
1547
这个看实际上有没有发放工资,如果实际上确实没有发放工资,就0申报,不用管。上面的是系统的提示信息 查看全部回复
2269
这个看公司要求了,没有强制规定 查看全部回复
1551
可以,社保不能重复缴纳 查看全部回复
1696
公司是甲方么 查看全部回复
1521
农民工是跟公司签订的合同么 查看全部回复
需要 查看全部回复
1804
社保是公司全部承担么 查看全部回复
2062
燕子老师
不一定,也可以通过一般户发放,这个没有硬性要求,主要看每个银行的政策和发放工资的财务个人偏好 查看全部回复
2854
如果是2023年12月计提的,在算所得税时算23年的 查看全部回复
16526
不是有工资表吗? 查看全部回复
1698
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
1688
是分录吗? 查看全部回复
5万??月数?5000??月数?累计社保金额?累计专项附加扣除??应纳税所得额 查看全部回复
3312
可以的 查看全部回复
1810
到次年个税汇算,多退少补,如果确实多预缴了可以申请退税的 查看全部回复
2222
专项附加扣除是每月都是3500元么 查看全部回复
1438
12月社保交的是12月当月的 查看全部回复
1834
可以 查看全部回复
1822
每个月固定的餐补一般都会认定属于员工工资,交通补贴则会分为两种情况,一种是直接以贴票报销为依据认定属于报销款,另一种则多是从法律规定和证明责任分配的角度认定属于员工工资。 查看全部回复
5123
如果是外包人员的劳务公司,则需要把劳务费计入”主营业务成本”中进行记账。如果是一般企业,且不是经常性支付,则可与”其他业务收入”对应,记入”其他业务支出”。如果是聘用的临时技术、管理或后勤人员,则支付的劳务费应记入”管理费用” 查看全部回复
1884
有缴纳社保么 查看全部回复
1670
意思是员工是劳务派遣过来的,员工是跟劳务公司签订合同么 查看全部回复
1339
12月申报的是所属期11月的个税,按11月的收入申报个税。 查看全部回复
1455
正常是不影响的,一般情况 姓名和银行卡号一致就可以顺利到账 查看全部回复
3637
77675*2*6.72% 查看全部回复
1784
半个月工资77675.一个月工资77675*2 服务费77675*2*6.72% 查看全部回复
999
每个企业的销售方式和结算方式都不通,你们家销售服务比较特殊,所以现金收款没有问题,如果现金金额过大,可以交现到对公账户!发工资通过法人发放也可以,只要是真实实际的都没有太大问题,只不过最好是银行对公代发! 查看全部回复
2155
小米
发放的是当月的工资吗 查看全部回复
1356
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1286
年终奖励是怎么申报的? 查看全部回复
1740
就计入工资 查看全部回复
1744
是的,没有跟公司签劳动合同的临时工不需要单位缴纳社保 查看全部回复
1860
按照劳务申报,计入管理费用比较好 查看全部回复
1850
建筑企业通常都要开农民工工资专用户,专款专用,是为了保障农民工的权益,那个是方便公司核算。当然也有公司没有开的农民工专用户,用基本户发放也是可以的 查看全部回复
2504
B公司另外跟A公司结算人员费用,B公司可以计入管理费用-劳务成本 查看全部回复
计提工资是应发工资,如果有请假的话,要扣除请假的 查看全部回复
1786
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1412
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1467
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载