登录/注册
tammy老师
印花税已经申报成功了,也已经交款了,有可能系统数据还没出来呢 查看全部回复
4467
归老师
计提什么? 附加税么? 查看全部回复
3151
venus老师
一般现在核定按季申报 查看全部回复
3512
小小
按需要少提的金额冲减上个月相同科目的分录 查看全部回复
4621
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4812
高老师
借应交税费-应交增值税 dai银行存款 其他收益 查看全部回复
2533
大宁老师
如果是补申报的话,会有滞纳金的 查看全部回复
2980
如果是企业所得税 借应交税费-应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
2952
不需要计提 查看全部回复
2766
安叔老师
计提什么呢 查看全部回复
3123
Amy老师
看下2020年的企业所得税汇算清缴是不是有做处理,没有的话需要去税务局做更改。只是如果以前有交税,现在要税务局退税的话,可能会麻烦些,可能会查账 查看全部回复
4331
厚积薄发
水电费,折旧,工资薪金社保, 查看全部回复
2604
与哪里对不上? 查看全部回复
3402
借管理费用 dai应付职工薪酬——社保 查看全部回复
3392
电费水费按实际缴纳金额入帐就好 缴纳时借其他应收款 dai银行存款等 收到电水费发票根据发票信息借管理费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应收款 查看全部回复
3150
按原来的分录做红字 查看全部回复
2844
正常折旧和计提,科目和之前一样 查看全部回复
2738
你好 查看全部回复
6411
Annina老师
冲减计提,借费用,dai应付职工薪酬(借dai红字) 查看全部回复
3903
可以在季度末计提 查看全部回复
3484
计入申报当期就好,摘要注明原因 查看全部回复
4756
当期是0,累计是上期数 查看全部回复
3582
如果您是属于盈利性机构的话,是计提,然后转到营业外收入 查看全部回复
4706
利润负数不用计提 查看全部回复
5009
分录跟正常折旧一样 查看全部回复
2590
补计提就可以 查看全部回复
3422
是的 查看全部回复
3010
Leaf
不用啊 为啥要调增呢 计提错了吗 查看全部回复
11108
当月的工资次月发,当月计提当月,发放的是上月,申报的是1月的已发工资表 查看全部回复
2389
货物运输合同是按运费发票(铁路、公路、水路运输发票,不包括出租车发票)金额来计算,即使没有合同,有运费发票(包括国际货运发票)也要缴纳印花税,而且按发票全额计算印花税,不扣除进项税部分。但是运费发票中记载的装卸费保险费等可以在计算印花税时扣除,例如一张运费发票中注明运费500,装卸费100,保险费50,则按500计算印花税。 查看全部回复
3330
印花税一般在合同定立时发生纳税义务,下月十五日缴纳。理论上购买固定资产需要交印花税的,按照万分之三。但是一般税务局只针对主营业务的购销去征收去。 查看全部回复
5942
请问固定饮料有多少种呢?自行开具收购发票按照金额乘以11%计算 查看全部回复
4240
合同金额是0,计税基础就是0 查看全部回复
3007
可以计提 查看全部回复
3068
一月份交的吧? 查看全部回复
3403
小妮老师
已计提利息那部分? 查看全部回复
2525
个人所得税是你计提工资的时候要写的 查看全部回复
2659
借:资产减值损失5000 dai:存货跌价准备5000借:资产减值损失38000 dai:固定资产减值准备5000 借资产减值损失 32000 dai无形资产减值准备 查看全部回复
6696
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3483
谭老师
收到次月申报期就可以申报了 查看全部回复
3204
申报增值税的时候有一个附表二,上面有城建税、教育费附加和地方教育费附加的金额。减免部分计入营业外收入---减免税额。 查看全部回复
3253
不要 查看全部回复
6228
附加税需要计提 查看全部回复
3250
需要交印花税 查看全部回复
11580
夏老师
汇算清缴时做为费用扣除 查看全部回复
4163
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5251
你点下箭头。 查看全部回复
10304
开专票是要交税的,增值税在做收入时就已经有了: 借:银行存款/应收账款, dai:主营业务收入, dai:应交税费---应交增值税。 附加税需要计提: 借:税金及附加, dai:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加。 附加税有减免的话: 借:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加(减免金额), dai:营业外收入---减免税额。 查看全部回复
22413
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3297
资金账簿税目 查看全部回复
3421
社保要计提的,个税中一般填实际缴纳的 查看全部回复
2964
计入营业外收入 查看全部回复
2712
3月的账还能动嘛,如果可以的话在3月更改 查看全部回复
3100
完税证明可以开具 查看全部回复
7421
免的部分就不用计提了。 查看全部回复
3164
借:银行存款 dai:税金及附加-印花税/应交税费-附加税等 借:税金及附加负数 dai:应交税费-附加税负数 查看全部回复
3368
第一个问题是 查看全部回复
4584
按合同金额的万分之三贴花 查看全部回复
4093
绾绾
这是印花税的税目,有涉及到就需要申报 查看全部回复
4149
对的 查看全部回复
2761
下月报销的物料可以先计提 借:库存商品 dai:其他应付款-**员工 查看全部回复
3605
冲减计提 查看全部回复
3358
借:管理费用-房租等 dai:应付账款 查看全部回复
3276
2306
一般印花税不用计提 查看全部回复
3690
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5563
都要填 查看全部回复
2958
现在发票开来了是吗 查看全部回复
3946
其他权益投资工具 查看全部回复
3699
ALISA
滞纳金放在营业外支出 查看全部回复
3336
只用销项发票。 查看全部回复
4600
有应交增值税或消费税,如果没有税收优惠就会有附加税 查看全部回复
2979
例如该员工为管理人员 计提社保费的会计分录 借:管理费用~社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬~社会保险费(单位部分) 发放工资时: 借:应付职工薪酬~工资(应发) dai:其他应付款~社会保险费(个人部分) 银行存款(实发) 缴纳社保费的会计分录: 借:应付职工薪酬~社会保险费(单位部分) 其他应付款~社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2746
如果金额不大不用计提 查看全部回复
3916
哈哈老师
3828
? 查看全部回复
3555
同学之前有转入未交增值税吗 查看全部回复
3091
是 查看全部回复
3280
需要 查看全部回复
3070
可以向税务部门申请核定该税种,然后申报缴纳 查看全部回复
3139
收到时借:银行存款 ,dai:专项应付款 查看全部回复
4273
社保有分公司承担部分和个人承担部分,个人部分要从工资中扣,发工资以银行发放,不是冲其他应付款款 查看全部回复
3648
易老师
看你们家核工会经费没,如果没就不用,去电子税务局系统我的信息查看 查看全部回复
3121
借:税金及附加一15. dai:城建税-5, 教育费附加一5, 地方教育费附加一5。 查看全部回复
3557
一般是合同金额计算 查看全部回复
3222
Yan
属于固定资产需要计提折旧 查看全部回复
8809
木言
这不是预收账款吧,这应该是应收账款 查看全部回复
3366
应该不会啊 查看全部回复
4194
张瑞峰
以权责发生制,按照成本费用实际发生的时间入账并申报纳税,在汇算清缴前拿回发票即可 查看全部回复
3701
都开免税发票了,不存在计提问题了 查看全部回复
2530
你是指在电子税务局里,还是指在哪个系统里? 查看全部回复
3759
对,不用 查看全部回复
3225
4398
查一下是否少缴了,少缴要补交 查看全部回复
4141
做了费用肯定会增加呀 查看全部回复
3781
你看资产负债表,那个资产总额 查看全部回复
3895
合同金额 查看全部回复
4023
一般要按照权责发生制计提收入费用 查看全部回复
3454
要交印花税的,万分之五贴花 查看全部回复
3840
可以冲回多提费用 查看全部回复
3230
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载