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王苗苗老师
需要 查看全部回复
4022
汇算清缴退税的话,会引起税务的注意,至于要不要查账,看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账,有的可能会抽查。 查看全部回复
2098
甘老师
从股东处借的钱不算成本 查看全部回复
3680
账号正在注销中
业务真实,不会有什么处罚。 查看全部回复
5805
孙老师
你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
1004
wam
毛利 查看全部回复
1102
andy老师
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
878
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1379
李可可
充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
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信息太少,算不出来 查看全部回复
518
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
688
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
意思是跨年调整 查看全部回复
1003
是有发生真实的业务 查看全部回复
1151
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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毛利一般是营业收入减去营业成本 净利润是毛利再减去期间费用 税金及附加等的 查看全部回复
886
李伟老师
总的边际贡献=总收入-总成本=524185.81-439093.29=85092.52 边际贡献率=85092.52/524185.81=0.162332742277 保本额=100765.82/0.16233274=620736.272917 保本量=保本额/销售单价 查看全部回复
1394
安叔老师
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
914
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
1348
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
杨老师.
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
849
按照9吨结转 查看全部回复
872
同学你好,剩余的钱=本金+收入-房租-日常消费 查看全部回复
1457
颜老师
18240-5000-10276=2964 查看全部回复
808
云峰老师
你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2750
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
易老师
利润总额是多少了 查看全部回复
1535
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1345
多出来不是不交税了,收入和成本正常的记账 查看全部回复
1524
按照权责发生制的要求,应及时入账 查看全部回复
1351
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
977
你好同学,对应的成本可以暂估 查看全部回复
1287
假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
1401
业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
1031
patience
利润÷成本×100%=利润率 查看全部回复
1475
李凤
根据税总公告2011年第34号第六条规定:“企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。”因此,在考虑收入成本匹配的情况下,合理使用这项政策,可避免企业多预缴所得税,后期退税的情况。 划重点: 1、真实发生的成本费用可以暂估并扣出; 2、汇算清缴时,要提供该成本费用的有效凭证 查看全部回复
1240
合营经营可以这样计算,具体还需要看合营经营a和b之间的协议 查看全部回复
1432
税务师晓雨
1246
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
1705
是要计算公式是吗? 查看全部回复
1282
在建工程试运行收入的会计处理 《企业会计制度》规定, 工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出,计入工程成本。 查看全部回复
1632
养老院的成本主要是一些基本设施的折旧,还有副理工的工资以及生活费等等 查看全部回复
1276
可以调整视同销售收入的金额 查看全部回复
988
为什么低价销售呢./ 查看全部回复
1665
同学好,收入要按客户验收作为收入确认的时点,同时结转成本 查看全部回复
1271
1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1064
做收入 查看全部回复
1018
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
1649
张
去除成本之后在分账 查看全部回复
1278
同学你好,印花税的合同或具有合同性质的凭证所载金额为计税依据 查看全部回复
1532
23年预估入账的分录是什么 查看全部回复
1578
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1596
计入营业外支出 查看全部回复
1832
杨老师
不正常,审计会做调整的 查看全部回复
1516
tammy老师
私下给别人钱,按无票支出处理 查看全部回复
1338
会不会差太多,要看是否与实际业务致! 查看全部回复
1669
22年的时候有没有预估入账 查看全部回复
38600
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
960
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
是税局提示的么,这个是因为收入比成本小,被税务大数据搜素到了,有税务疑点,这个自行核实,如果是真实的业务,确实是成本比收入的话,不用管。不过可能会要求写情况说明。 查看全部回复
3204
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
1929
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1435
隋文老师
按实入账,建筑行业本来一开始全是成本,只有等房产销售后才能产生收入。 查看全部回复
1572
首先,工会经费是根据你们公司的工资总额来进行申报的,如果没有根据你们公司的实际工资总额申报,那如果被查到的话,后期是要进行补纳相应的税费并加收滞纳金 查看全部回复
1611
服务行业是可以的,可以解释过去 查看全部回复
1521
谭老师
可以给他发一些工资呀 查看全部回复
1257
你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1459
什么成本 查看全部回复
1718
可以 查看全部回复
1736
一般要结合公司的造价、预算等考虑 查看全部回复
943
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1680
不可以 查看全部回复
1629
成本按用途可分为土地开发成本、房屋开发成本、配套设施开发成本、代建工程成本。 查看全部回复
1461
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
1727
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1694
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
2545
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1294
具体是什么的收入 查看全部回复
1553
偶尔不会有影响的 查看全部回复
2302
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
小米
你好,想问什么问题? 查看全部回复
1696
可以,不想退税,可以做进项税额转出 查看全部回复
1443
收入增加,有收到钱的就银行存款或者是库存现金会增加,没收到钱的,就是应收账款会增加,同样的成本增加,银行存款库存现金会减少,没付钱的应付账款或其他应付账款会增加,利润增加会影响资产负债表的利润分配未分配利润增加 查看全部回复
2021
税务局查到的吗?40万税务局不认可吗 查看全部回复
2491
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
为什么成本比收入大呢 查看全部回复
2433
收入增加借方可能是货币资金或者应收账款 成本增加dai方可能是货币资金或者应付账款 费用增加dai方可能是货币资金或者其他应付款 查看全部回复
1573
严老师
成本是进口的货物还是技术服务? 查看全部回复
1982
分开写收入和成本调减金额,利润总额调减21万元 查看全部回复
2163
一般不会,只要不连续倒挂问题不大 查看全部回复
3372
成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
2865
跨年了么 查看全部回复
1856
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
刘淑萍
需要的呢,增值税分为销项税和进项税。没有销项税只有进项税的话,正常申报可以作为以后的留抵税。 查看全部回复
1936
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2957
安妮老师
解释:《企业会计准则解释第15号》 (财会[2021]35号)规定:企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的,应当按照《企业会计准则第14号一一收入》、《企业会计准则第1号一存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。 试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第号一一存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本解释所称“固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品”,包括测试固定资产可否正常运转时产出的样品等情形。 实际处理:对于试运行产出的产品,应先确认为存货。 借:库存商品 dai:在建工程 说明:产品成本的结转,应参照或估计正常生产时的成本结转,试运行多耗用的料工费不能结转到产成品中。 然后,试运行产出的产品对外销售,就按照正常的产品销售处理就可以了 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额 同时,结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1672
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