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哈哈老师
两种方式都是可以的 查看全部回复
6506
记入到员工福利费里面 查看全部回复
4660
高老师
你好,办公用品在入账时直接计入费用,如果记录有物品明细帐,备注报废就好。低值易耗品需要看摊销方法,如果是一次摊销,备注报费就好,如果是五五摊销,需要在报废时进行最后一次摊销。固定资产报废需要由固定资产清理这个科目,固定资产计提的折旧等转入固定资产清理,然后由固定资产清理转营业外支出或营业外收入 查看全部回复
4593
啥意思 查看全部回复
2413
andy老师
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
venus老师
同学做固定资产清理 查看全部回复
3273
如果和工资一起计入计算申报个税了就不需要发票了 查看全部回复
3761
建议变更合同 查看全部回复
4226
你好,根据实际支出用途 查看全部回复
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三联发票和两联发票都是可以报销的 查看全部回复
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你好,发生退货时的由销售方开具红字发票 查看全部回复
3772
大宁老师
一般是的 查看全部回复
3159
王苗苗老师
挂靠的怎么收,你们自己商量就好了 查看全部回复
3884
需要记入到福利费 查看全部回复
3152
陈米老师
可以将发票作废或者红冲 查看全部回复
4990
借:银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
5340
你好,收据做的分录红冲,以发票内容做分录 查看全部回复
3812
你好,改与子公司签订合同 查看全部回复
3988
你们这个收据写的太乱了,你直接描述是什么业务吧 查看全部回复
2898
你好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬—非货币性福利 借:应付职工薪酬—非货币性福利 dai:累计折旧 查看全部回复
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同学您好,建议进行全面盘点,包括现金,银行存款,存货,固定资产,往来,编制盘点表作为期初数据,建账处理即可。 查看全部回复
4338
离职人员在不在人员信息表里? 查看全部回复
15936
你好,可以入账 查看全部回复
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那你们应该分开签订合同,分别签订购销货物合同和安装服务 查看全部回复
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一般是原分录负数或相反做,如果涉及损益类的,金额不大或者使用的是小企业会计准则,可以直接冲减,如果金额大使用的还是企业会计准则,可以用以前年度损益调整科目 查看全部回复
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进行报废审批前,将原材料转入“待处理财产损溢”科目: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 其中,原材料因管理不善造成被盗、丢失、霉烂变质而报废的,应在报废审批前做进项税额的转出,具体分录为: 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
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你好,销售部门产生的费用计入销售费用,财务部、行政部产生费用计入管理费用 查看全部回复
4611
按照无票收入做账 查看全部回复
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购货方取得的现金折扣是冲减财务费用 购买时分录 借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 实际付款时 借:应付账款 dai:银行存款 财务费用 查看全部回复
3105
你好,暂时没有销项,是吧 查看全部回复
5349
你好,税收筹划只能根据实际业务提前进行操作,临时税筹都是坑 查看全部回复
3632
税务师晓雨
可以作为补贴入账 查看全部回复
3808
记到待认证进项税额 查看全部回复
3779
您好,记入到福利费里面 查看全部回复
5487
纠正你几个错误,先发票认证期限取消了,不存在超过认证期限 查看全部回复
3713
如果你们是购买方,对方给你们提供的是中介服务的,直接记到管理费用就好了,如果是其他情况,请你详细描述 查看全部回复
4710
只要是实际的业务,没有发票,也要入账。汇算清缴的时候取得不了发票,就做纳税调增处理 查看全部回复
3536
实际现金跟账上现金是否一致? 查看全部回复
2913
做账可以,但是不能税前扣除 查看全部回复
3431
夏老师
开票正常申报,在申报系统无票収入做红数申报 查看全部回复
3158
你好,通过固定资产清理,转清理 借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/现金 根据固定资产清理科目的借dai方向计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
3585
收到钱的时候借:银行存款 财务费用-手续费 dai:长期借款,每个月计提利息,借:财务费用-利息支出 dai:应付利息。归还本金的时候借:长期借款 应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
3066
第一、你预缴错了 第二、企业所得税预缴按照你的利润表上的数据填写就可以 查看全部回复
4483
管理费用一福利费 查看全部回复
4514
看不懂你想表达什么意思,请换个方式再描述一下 查看全部回复
3441
悠悠老师
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4469
先通过在建工程归集,借:在建工程 dai:应付账款 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3539
记入福利费 查看全部回复
3557
Alice老师
您好,如果公司成立工会了,应当计提工会经费。福利费可以不计提,实际发生时计入当期损益就好。教育经费可以计提也可以不计提,如果公司有按规定提取过教育经费,可以计提 查看全部回复
3834
你好,参考这个处理 查看全部回复
4263
这个存在一定的争议,一般是自己公司的员工,记到福利费。非自己公司的员工不行。实际工作中,很多人把临时工的费用记到福利费,税局也没有说什么。有争议的问题,你可以和主管税局确认,也可以直接记福利费,查到再说 查看全部回复
4291
记到管理费用,二级科目你自己设置就好 查看全部回复
2935
Annina老师
一般财务不建议这样做 查看全部回复
3007
可以通过拍照、录音,签字等方式留下证据 查看全部回复
2922
借:管理费用-福利费 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3555
如果自有厂房改造:满足下面条件的,应该资本化处理(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上; (二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。 查看全部回复
6355
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3784
小黑
这种情况比较少的话,一次是可以的 查看全部回复
4199
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3324
哪种方法都可以。一般为了方便/快速,同一事项的业务可以汇集一笔处理。 查看全部回复
4259
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3960
一次取得补贴,一次计入福利费 查看全部回复
3046
您好,应当作为劳务处理,并给专家代扣代缴个人所得税,专家收到的钱是钱是税后金额,应计算税前金额计入到相应的费用中去 查看全部回复
4672
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
5014
请问具体是哪个税种? 查看全部回复
5297
需要改离职状态 查看全部回复
4031
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4516
代开属于虚开发票,存在风险。如果是在个人的摊位购买的东西,500元以下的支出可以不要发票,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
5676
Afei老师
借:管理费用-福利费,dai:应交税费-进项税转出 查看全部回复
3653
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
如果都是去年的成本,那么不再调整账了 可以调整去年的成本核算报表 查看全部回复
3443
李伟老师
跟公司无关的费用,且明显看着属于个人消费的发票不建议你往账上记。如果是给员工发的福利,可以记到福利费 查看全部回复
13169
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
4014
报销的账务处理没有什么区别,都是实际用多少就报销多少 查看全部回复
3639
潇洒老师
收不回有可能再向你要钱,你给退款一定要通过银行退款,有记录,备注还得写详细点某学生学费退款 查看全部回复
5003
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21566
要区分情况 查看全部回复
5782
你好,你对照下 查看全部回复
5083
财政部 税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知 财税〔2017〕58号 二、《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号印发)第四十五条第(二)项修改为“纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天”。 查看全部回复
5764
计入福利费 查看全部回复
6363
1.如果是经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5298
差旅费 查看全部回复
4624
不好意思,晚上6点下班了, 查看全部回复
4928
赠送,所得税上视同销售,年底汇算清缴的时候填写报表就可以 查看全部回复
3797
你好,福利费,公司相关处理文件及收款收据或付款转账凭证作为入账依据 查看全部回复
3582
联系全额申报 查看全部回复
5074
建议写情况说明经领导审批,做为记帐依据 查看全部回复
3813
不需要的 查看全部回复
3092
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5814
你好,专票还是普票? 查看全部回复
4828
收到工程款,可以先计入预收账款等,符合收入确认条件的,应该确认收入 查看全部回复
3201
让老板把钱打到公司账户就可以 查看全部回复
4198
真实支出的可以 查看全部回复
4458
*劳务*金属表面处理及热处理加工 查看全部回复
3613
一般做法是复印件加盖开票方财务章或公章,并注明“与原件核对无误,原件存于我处”,但各个税局执行标准会有差异,具体请询问你们当地税局! 查看全部回复
3581
直接转销法是指在坏账损失实际发生时,直接借记“资产减值损失-坏账损失”科目,dai记“应收账款”科目备抵法是指在坏账损失实际发生前计提“坏账准备”,待坏账损失实际发生时再冲减“坏账准备”。 查看全部回复
3434
首先要确认这个车到底按照公司的算,还是按照个人的算,如果是作为公司的固定资产,那么就计入固定资产,个人还dai款的时候,公司把钱打给个人就可以,至于利息,个人需要给公司代开发票 查看全部回复
4303
这个专票你可以直接勾选为不抵扣 查看全部回复
3908
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