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李伟老师
在以前是要进行福利费的计提的,根据工资实发数的14%来计提,但是新的会计制度(2008年开设的)是不用再技提了,发生了就直接计入管理费-福利费中去了,但是不可以超过本年实发工资数的14%。 查看全部回复
5281
Annina老师
借固定资产,dai其他应付款-个人,公司跟个人签代付款协议,公司还个人,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
4131
venus老师
同学你用现金发放工资 就借:应付职工薪酬——工资 dai:现金 查看全部回复
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借应付职工薪酬——工资 dai:现金 查看全部回复
3448
夏老师
截图可以做为报销附件,没有发票和收据,报销单等是不能支持报销业务的 查看全部回复
31165
Afei老师
可以的,您的处理是正确的 查看全部回复
5485
税务师晓雨
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3537
大宁老师
收到员工转来的餐费还是什么? 你需要弄清楚这个个人是否是你们单位员工,还是其他个人,交来的饭票是付款食堂还是付的其他支出,需要弄清楚业务实质才可以做账的。 查看全部回复
3740
1、实际发生合同成本 借:合同履约成本-工程施工 dai:原材料等 2、按完工进度确认当期合同收入并结转成本 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 应交税费-待转销 借:主营业务成本 dai:合同履约成本-工程施工 3、结算合同价款 借:应收账款 应交税费-待转销项 dai:合同结算-价款结算 应交税费-销项税 4、收到工程款时 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
29184
高老师
你好,可以 查看全部回复
5578
你们这样做的目的是什么? 查看全部回复
5682
《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号) 第四十六条下列股权和债权不得作为损失在税前扣除: (一)债务人或者担保人有经济偿还能力,未按期偿还的企业债权; (二)违反法律、法规的规定,以各种形式、借口逃废或悬空的企业债权; (三)行政干预逃废或悬空的企业债权; (四)企业未向债务人和担保人追偿的债权; (五)企业发生非经营活动的债权; (六)其他不应当核销的企业债权和股权。 查看全部回复
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企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4661
Karina老师
你好,进行工商变更登记好 查看全部回复
3239
你好,如果是非常明显的个人消费的票,不要入帐 查看全部回复
3778
你好 查看全部回复
3603
没发的只有挂账 查看全部回复
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你好,计入管理费用哦 查看全部回复
5639
悠悠老师
俗称税务报到。可在网可去前台操作。在网操作的话,先实名认证,绑定该企业的报税员或者管理员身份。填写一系列表格,如,企业执行什么会计制度/采用什么折旧法等 查看全部回复
5242
个人代开给你们公司发票? 查看全部回复
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你好,材料出售 借:银行存款等 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3514
甜甜老师
可以的 查看全部回复
4207
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
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你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
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借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费,借应付职工薪酬-福利费,dai其他应付款-老板,借其他应付款-老板,dai银行存款 查看全部回复
4500
借;营业外支出 dai;其他应付款-法人 找红十字会给你们开具捐赠专用票据 查看全部回复
3418
可以入账 查看全部回复
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业务真实可以报销,自然人处买的500以下的,可以所得税前扣除 查看全部回复
4643
你好,销售费用-福利费 查看全部回复
4585
你好,根据支付的款项及合同入帐,企业所得税汇算时如果仍无法取得发票,不能税前扣除,需要调出。 查看全部回复
3805
归老师
员工借款给公司么? 查看全部回复
6032
小黑
可以报销 查看全部回复
4186
你好,同种类的放一起 查看全部回复
3834
这样的做法看着很高大上,实际是不专业的做法,很容易出错 查看全部回复
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你好,留抵抵欠税金 借:应交税费-未交增值税3000 dai:应交税费-应交增值税-进项税额3000 交税 借:应交税费-未交增值税2000 营业外支出来5 dai:银行存款2005 查看全部回复
4473
如果内账都是按照价税合计做的,税费记到费用类或者税金及附加都可以,内账本来就是违规的,也就不按照正规的做 查看全部回复
5823
Amy老师
记福利费合适一点吧 查看全部回复
4258
如果是当做是公司员工按工资薪金计算的话,:借:合同履约成本或者工程施工 dai:应付职工薪酬-工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:钱 查看全部回复
3397
福利费 查看全部回复
7585
业务真实的,没有问题,现在很多税务不认现金发工资,最好公户发 查看全部回复
5577
陈米老师
公转私时,做个人借款处理。保证金后期要退回的吧?退回时也是通过该私人将款项原路退回。 查看全部回复
4099
你这个作个人借款处理,不涉及个税。 查看全部回复
4572
andy老师
可以使用 查看全部回复
3598
哈哈老师
车船税记入到税金及附加里面 查看全部回复
4545
不用收回发票 查看全部回复
5760
收据应该是按到32000开具,还有你公司审批的流程的内部单据。 查看全部回复
3628
进长期待摊费用或者预付账款 根据实际租赁期摊销 查看全部回复
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可以 查看全部回复
5166
需要调整跟库存一样 查看全部回复
4125
可以申请自开 查看全部回复
4802
申请自开 查看全部回复
5327
COCO老师
是金额大的换乘几份金额小的票吗 查看全部回复
5752
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4359
王苗苗老师
会计可以入账,但税上不认,需要纳税调增 查看全部回复
4686
是的 查看全部回复
3404
要开收款收据。 查看全部回复
5063
入帐可以,但所得税汇算清缴不能税前扣除,需调增应纳税所得额。 查看全部回复
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发票,收据都需要入账 查看全部回复
4702
具体问题具体分析。如费用做了没有发票,不一定是错误的。帐可以做,只有不能税前列支。个税报错了,可到前台或在电子税务局更正申报。 查看全部回复
4575
可能会 查看全部回复
4432
如果你们自营的物流,那么应该分别开货物和物流 如果你们的物流是外包的,直接开货物就可以 查看全部回复
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你好,作为现金入帐,从老板私户取现金存入公户 查看全部回复
3889
根据《财政部 税务总局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54号)规定:“一、企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧;单位价值超过500万元的,仍按企业所得税法实施条例、《财政部 国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2014〕75号)、《财政部 国家税务总局关于进一步完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2015〕106号)等相关规定执行。 根据《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2021年第6号)规定,上述税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2023年12月31日。 查看全部回复
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只要是福利费,不管你记到哪个科目都不能抵扣增值税 查看全部回复
3816
你们是采购没有取得发票,还是你们企业的利润本来就很高 查看全部回复
4628
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
取得不了发票,那对应的成本就不能税前扣除 查看全部回复
4549
增值税,所得税视同销售 查看全部回复
3425
现在金税四期了,建议合规操作,合并一套账 查看全部回复
5145
可以先进库存商品,之后给员工用了,再做福利费 查看全部回复
5867
如果你们签订合同,是按照不含税价格结合当前税率计算含税价格的话,那么你们应该把多收的钱,退还给甲方 查看全部回复
4886
收到实收资本借银行存款,dai实收资本 查看全部回复
4155
你好,错误凭证的全部红冲,再按正确的做 查看全部回复
3635
执照,经办人身份证,工商变更通知,公章带去 查看全部回复
6352
要么是账记错了,数据弄错了,查找错误地方,更正就好 查看全部回复
4357
差多少个人部分的备注清楚就好 查看全部回复
4059
《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
5010
4903
这个看你们股东是怎么约定的,可以自己协商,先把C多缴纳的退还给C,剩下的再按比例分 查看全部回复
3320
可以。 查看全部回复
3561
如果是用于办公的,到时凭发票报销,记到相关费用就可以,不计入福利费 查看全部回复
5616
假的业务,也就是不存在这个业务,属于虚假记载应该调账 查看全部回复
4149
没认证的借材料,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai银行存款 查看全部回复
2942
你好,公户提取的备用金反映在在帐面上是现金,现金用于日常费用报销支出及零星采购等支出,有余额很正常。只要是真实发生的业务都没关系的。只 查看全部回复
4083
可以入账,所得税不能扣除 查看全部回复
4285
业务真实的,可以入账 查看全部回复
3951
主要原因是由于代理记账公司不专业导致的 查看全部回复
4582
还是要要求规范管理,规范核算,采购要求有发票 查看全部回复
5111
按照一般纳税人要求处理 查看全部回复
5402
每月一次的可以 查看全部回复
5120
点儿老师
发票复制件跟收据一起作为附件入账 查看全部回复
3525
你好,你是用水的终端客户,还是你是代收代缴的? 查看全部回复
4114
3498
税务也是需要去做变更的 查看全部回复
4579
一般有处罚 查看全部回复
3636
你好,什么时间入的帐?只有发票没有实物吗? 查看全部回复
6129
你好,看租金发票开具的租金是什么期间的,如果是当月的就计入当月,如果是几个月的就按月分摊计入 查看全部回复
3500
你好,私户把钱取出存公户 查看全部回复
3907
你好,收据本最好不要断号,如果写错了可以全部联次注明作废。 查看全部回复
6498
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