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andy老师
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6066
云峰老师
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2307
许老师
酒一般是用作业务招待,不可以抵扣 查看全部回复
2144
颜老师
认证期限是180日。不受是否跨年度限制 查看全部回复
2674
王苗苗老师
20000是含税的么,是一点增值税都不交么 查看全部回复
5468
patience
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2190
小妮老师
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3607
甘老师
简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
2311
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2248
建议先抵扣再做转出,要不认证系统上一直有这张发票 查看全部回复
6011
高老师
可以 查看全部回复
2327
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
用于业务招待的专票不可以抵扣 查看全部回复
1845
tammy老师
1958
家用电器不是用于公司经营不得抵扣 查看全部回复
3944
如果手机是为了公司经营办公使用,而不是用于个人福利等非应税项目,是可以抵扣的。根据手机金额大小及性质计入管理费用或固定资产等,税额计入应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
5763
燕子老师
同学你好,这个不用担心的,现在都是网上认证抵扣了,只要对方能正常勾选都没事的 查看全部回复
2962
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2951
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2979
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3261
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2380
对方要开红字发票 查看全部回复
2711
现在没有勾选期限,都可以 查看全部回复
开红字发票要收回原发票和抵扣联 查看全部回复
2193
可以的 查看全部回复
3446
税款缴了没有? 查看全部回复
2990
2844
清岚
现在没有期限限制了 查看全部回复
2120
是税局代开发票? 查看全部回复
18887
安叔老师
3374
小规模纳税人不可以抵扣进项税 查看全部回复
1898
小小
一般纳税人一般来说收到的普票是不可以抵扣的,除非是农产品收购发票、旅客运输、火车票等之类的 查看全部回复
2527
现在已经没有抵扣时间限制了 查看全部回复
22244
杨老师
需要对方给你们开红字打牌呢 查看全部回复
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
2884
你们属于开有误,已经跨月了,建议去大厅申报处理 查看全部回复
2366
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2182
当月开具的发票,在下个月申报这个月税的时候都可以抵扣 查看全部回复
2473
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
因为 1.用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务。2非正常损失的购进货物及相关的应税劳务。3、非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务。 4、国务院财政部门、税务主管部门规定的纳税人自用消费品 查看全部回复
3799
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3259
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2943
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
4404
1. 若销售方是一般纳税人,开普票和开专票一样,都是需要缴纳销项税 2.若销售方是小规模纳税人,开普票免增值税,开专票需要缴纳增值税 查看全部回复
5707
可以,收到进项发票,不需要抵税的话,可以勾选认证平台,先不认证勾选 查看全部回复
4258
不可以,购买方已抵扣的进项税额,开红字的话,由购买方申请红字信息表 查看全部回复
3434
第一个 查看全部回复
2031
2440
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4692
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2317
普票的3万是销项税 查看全部回复
1990
对,开红字是冲掉错误那张发票 查看全部回复
4340
多开了,当月开的可以直接作废;跨月了开红字发票红冲 查看全部回复
11768
如果你是一般纳税人,可以 查看全部回复
2422
看一下这张发票什么时候开具的 查看全部回复
1974
机动车发票开错了,也是先开红票,再重新开票 查看全部回复
2723
一般月末只有进项没有销项税的话,不结转 查看全部回复
2955
指做账的分录还是增值税申报的时候填在哪里? 查看全部回复
2129
都是可以的 查看全部回复
3916
3216
都可以 查看全部回复
2165
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2125
实操中,现在都是平台勾选,一些发票的小问题都是不影响抵扣的哈 查看全部回复
4629
你要看下主表应纳税额是多少 查看全部回复
1961
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
2853
因为你们没有发生经营业务,没有申报纳税过,所以8月取得的专票可以抵扣 查看全部回复
3803
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5253
你们要求退货退款,是对方给你们开红字发票 查看全部回复
2199
是要销售掉么,可以在税控盘新增编码,可以开专票 查看全部回复
1969
是的。 查看全部回复
3138
是的,2种处理方法都可以 查看全部回复
2004
开错的发票开的具体内容是什么 查看全部回复
4949
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2606
你的意思是收到了专票,没有抵扣认证,然后现在要把发票退回去么 查看全部回复
1978
借:管理费用-职工薪酬-职工教育经费 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1828
不可以 查看全部回复
2776
对方已经抵扣了跨月红冲 查看全部回复
2795
可以勾选不抵扣 查看全部回复
2726
进项税可以抵扣 查看全部回复
3336
可以开专票 查看全部回复
3407
冰山老师
对方拿到,可以抵扣 查看全部回复
9054
银行账号? 查看全部回复
2626
已抵扣,为什么是未申报? 查看全部回复
4500
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2985
商业保险退了对方有没有开具红字发票? 查看全部回复
3970
没多大影响,相当于对方免掉你们的0.7元 借:成本/费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 营业外收入0.7 查看全部回复
2240
你是说发票开错了,已经认证抵扣,现在需要调账是吗? 查看全部回复
6410
可以,自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
33378
Harry老师
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
2939
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2779
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
专票和普票都可以作为成本费用发票抵扣所得税,专票以票面进项税额抵减销项税额 查看全部回复
12390
如果是一般纳税人,是的 查看全部回复
3190
已经跨月了只能红冲 查看全部回复
3219
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2056
借:销售费用-差旅费339.81 应交税费-应交增值税进项税10.75 dai:银行存款350 应交税费-应交增值税-进项税转出 0.56 查看全部回复
2765
你是想说你们的专票不打算全部抵扣勾选是吗? 查看全部回复
2523
开票的内容是什么呢? 查看全部回复
2829
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