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曹老师CPA
没事的 查看全部回复
3242
Harry老师
您好,留抵税额可以暂不抵扣的。 查看全部回复
4466
高老师
第5联第6联给税局 查看全部回复
3847
许老师
做进项税额转出 查看全部回复
2823
亲,专票都可以,除非买的是用于集体福利,免税项目等 查看全部回复
2887
安叔老师
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3355
杨老师
3%增值税 查看全部回复
5074
小小
是的,你的理解是正确的 查看全部回复
3598
tammy老师
4月份开始不可以开1个点的发票 查看全部回复
2892
简易计税开专票给别人,别人可以抵扣 查看全部回复
5438
甘老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3580
工会经费的收入和支出不算企业的经营收入和经营支出,所以不可以抵扣 查看全部回复
6631
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3567
国家税务总局公告2015年第59号规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3393
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4380
普票和专票都是需要算销项税额的,所以总体可以抵扣的 查看全部回复
3624
厚积薄发
可以抵扣,对方是小规模纳税人 查看全部回复
2313
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5609
可以 查看全部回复
3033
您好,专用发票未认证会计分录 购买商品,但暂时未认证进项税额 借:库存商品 应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 dai:银行存款 到次月实际抵扣时 借:应交税费——应交增值税——进项税额 dai:应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 查看全部回复
2711
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3418
3059
附表二的第35栏次 查看全部回复
2099
借:应交税费—进项税 dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3614
可以在增值税发票服务平台查询 查看全部回复
3214
多录的进项税做进项税额转出 查看全部回复
3758
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3191
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3884
谭老师
原来是360天,现在没有时间限制了 查看全部回复
2462
是的,建筑行业一般纳税人实行简易计税的取得的专票就不可以抵扣 查看全部回复
3749
Yan
公司性质是什么呢 查看全部回复
19982
按照专用发票上面的税点 一般纳税人10% 查看全部回复
5256
当然可以了 查看全部回复
4383
有风险,你公司有虚开发票,出纳作为付款的关键人物,肯定会有一些牵连 查看全部回复
5950
待认证进项税 查看全部回复
3024
是的 查看全部回复
2632
Annina老师
3326
不能抵扣 查看全部回复
4973
夏老师
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
5005
venus老师
3263
如果你公司办公用的办公设备、劳保用品等 查看全部回复
3026
这个分录没问题 查看全部回复
2963
是赠送给客户个人吗? 查看全部回复
3097
用于福利的专票不可以抵扣 查看全部回复
3944
第一季度开票跟去年的红字发票有没有关系的? 查看全部回复
3001
大宁老师
抬头是股东名称的话,你们单位认证不了呢 查看全部回复
3841
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3225
可以的 查看全部回复
3056
280能抵。填到减免税申报表。 查看全部回复
3756
不可以。 查看全部回复
4020
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
不能 查看全部回复
3551
退税可以获得现金流,在账上可以留着以后抵扣,这个看你们自己的需求的哈~ 查看全部回复
3339
外贸出口可以退税 查看全部回复
3970
5056
可以, 查看全部回复
3098
ALISA
不可以抵扣,必须是成为一般纳税人以后取得的专票才可以抵扣 查看全部回复
3037
你可以先在帐上做预付帐款 查看全部回复
2901
按取得的发票入的成本费用一致 查看全部回复
3243
木言
只要是真实业务就是可以的 查看全部回复
4226
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3620
【参考文件国家税务总局公告2015年第59号规定:一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4620
无偿使用协议税局一般不认,这样抵扣会有风险。 查看全部回复
3008
3254
易老师
3945
不可以, 查看全部回复
2582
克 查看全部回复
4901
不属于一般纳税人期间的纳税义务,不能抵扣 查看全部回复
3131
没有收到发票,可以不用管 查看全部回复
2587
你抵扣进项的那个月就做账呀,没明白怎么下个月做账 查看全部回复
4987
归老师
为什么开3%的专票 是有税收优惠么 查看全部回复
2954
可以开专票,但是不能享受政策 查看全部回复
4009
哈哈老师
收到专票可以抵扣的话 借应交税费应交增值税进项税额 借管理费用负数就行 查看全部回复
2621
这张发票是什么费用 查看全部回复
3110
没抵扣的话 可以 借:管理费用 应交税费-待抵扣进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4218
计入营业外支出 查看全部回复
2936
李伟老师
进项不够缴纳增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、可能有印花税 查看全部回复
3270
绾绾
一般是按发票时间入账的 查看全部回复
2999
要看情况 查看全部回复
2861
勾选不抵扣 查看全部回复
3740
5418
只要真实业务是可以的 查看全部回复
3041
目前确实没有网络平台能让销售方查询开出去的发票对方是否已经认证抵扣。实在想查询的话,可以在开票系统开具红字发票信息表,如果对方已经认证抵扣,开具的时候系统会提示,不能开具成功,如果对方没有认证抵扣的话,销售方可以开具红字信息表,反之则不能。 查看全部回复
4729
一般纳税人取得专票如用于简易征收 免增增值税,集体福利和个人消费的,取得属于虚开的,还有餐饮,dai款,居民日常服务,娱乐的不得抵扣 查看全部回复
3488
如果属于销售退回,销售折让,开票有误的可以红冲 查看全部回复
3980
不可以 查看全部回复
2513
没听明白 查看全部回复
3013
2855
如果发票抬头是你公司名称,你公司车用汽油和柴油,与你实际业务相符的,可以抵扣入账。 查看全部回复
4700
用于员工福利和个人消费的不能抵扣 查看全部回复
5324
多的那部份金额对应的进项税要转出 查看全部回复
5457
没事 查看全部回复
3193
4029
如果当月就这么两笔业务就是这个意思的 查看全部回复
3673
2991
现在没有时间限制 查看全部回复
2770
按你们的话就放待抵扣 查看全部回复
3856
外购货物用于个人消费、集体福利,进项税是不能抵扣的 查看全部回复
4337
出差的就可以 查看全部回复
3216
你好同学,你要确认那个金额和发票代码,才可以红冲 查看全部回复
4699
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