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甘老师
需要按照这个机器的购买价格,从达到可使用状态的次月开始计提折旧 查看全部回复
2697
许老师
你们是酒店还是旅客? 查看全部回复
5055
购销合同印花税的计税依据是合同金额 查看全部回复
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相当于你们支付给平台公司的是他们投入设备的“租金” 查看全部回复
2998
patience
平时的费用支出,比如购买办公品取得专票,公司账上有车,油票的专票等 查看全部回复
2976
杨老师
借:应收账款 dai:其他业务收入 查看全部回复
7233
品种法就可以了 查看全部回复
2702
高老师
建议公户转帐 查看全部回复
2789
Harry老师
你单位是增值税一般纳税人,需要专用发票进行进项抵扣的话,那么开专票可以抵扣一些税费。 查看全部回复
4767
规定是不低于商品公允价值(一般参考市场价值),明显偏低的税务局可以重新核定 查看全部回复
2882
第一种,借:原材料300dai:银行存款150应付账款150 查看全部回复
2518
谭老师
你凭对方开具的红字发票将原凭证红冲就行了 查看全部回复
4251
采购珠子及丝线应计入原材料,借原材料 dai现金等 查看全部回复
2301
小妮老师
采购人员垫付的,公司支付给开发票方,开票方又支付给了采购,采购又转回了公司 查看全部回复
3797
餐厅的采购,菜品等的采购 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(如果公司是小规模,此步省略) dai:银行存款 查看全部回复
4178
孙老师
借:应付账款 dai:银行存款, 有退货为什么做此笔分录?不应该是供应商退给你们钱吗? 查看全部回复
2635
系统是谁在操作? 查看全部回复
2380
可以,一般如果预先付款了,走的预付账款,到货后直接走预付账款 查看全部回复
1703
你好,是按照整体项目一起计算,但是简易计税项目和一般计税项目要分别核算 查看全部回复
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借:管理费用-招待费-1000 借:其他应收款-个人1000 扣款时 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-个人 1000 其他应收款-社保等 银行存款 查看全部回复
1769
研发服务费是一项服务 查看全部回复
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我国企业的利润表采用多步式格式,分以下三个步骤编制: 首先,以营业收入为基础,减去营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、资产减值损失,加上公允价值变动收益(减去公允价值变动损失)和投资收益(减去投资损失),计算出营业利润; 第二步,以营业利润为基础,加上营业外收入,减去营业外支出,计算出利润总额; 第三步,以利润总额为基础,减去所得税费用,计算出净利润(或净亏损)。 查看全部回复
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前期发生的相关费用计入在建工程,待项目完工时整体转入固定资产 查看全部回复
3767
可以的 查看全部回复
4584
可以的,但是要附有清单 查看全部回复
2355
看一下采购清单 查看全部回复
3347
采购商品运费计入商品的成本里面 查看全部回复
2705
需要纳税 查看全部回复
9829
个人转让股权的原值依照以下方法确认: (一)以现金出资方式取得的股权,按照实际支付的价款与取得股权直接相关的合理税费之和确认股权原值; (二)以非货币性资产出资方式取得的股权,按照税务机关认可或核定的投资入股时非货币性资产价格与取得股权直接相关的合理税费之和确认股权原值; (三)通过无偿让渡方式取得股权,具备本办法第十三条第二项所列情形的,按取得股权发生的合理税费与原持有人的股权原值之和确认股权原值; (四)被投资企业以资本公积、盈余公积、未分配利润转增股本,个人股东已依法缴纳个人所得税的,以转增额和相关税费之和确认其新转增股本的股权原值; 查看全部回复
2039
填二就好 查看全部回复
3063
那建议是废电脑一个车间,废提款机一个车间,这样可以核算出各自拆解出明细 查看全部回复
4642
正常业务处理,无票部分不得税前扣除 查看全部回复
2402
秦枫老师
财政拨款属于不征税收入,不征税收入需要支付的成本费用不可以税前扣除且需要单独核算,所以你支付的员工工资需要计入专项应付款,下设二级科目-工资 借:专项应付款-工资 dai:银行存款 查看全部回复
2768
andy老师
这个没有公开的数据,一般都是内部数据 查看全部回复
2955
正常业务处理,这部分转入成本或费用的不得税前扣除 查看全部回复
2951
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2150
你们是有2套账么 查看全部回复
3183
货到入库验收 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(小规模纳税人的话这个分录去掉) dai:银行存款 销售商品 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品(销售数量×购进的成本单价) 查看全部回复
7613
合同相对方更改了,对你们来说存在一定风险,建议是仍然按原来的供应商签合同;或者原合同作废,与新供应商签合同,原定金转为新合同定金 查看全部回复
2782
个人可以代开发票的,现在代开普票免增值税。企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
3420
一般是不能的,送货单只能作为附件,入账凭证需要看合同、发票、货物验收单、入库单等 查看全部回复
2134
低值易耗品是指单项价值在规定限额以下或使用期限不满一年,能多次使用而基本保持其实物形态的劳动资料;包括工具、管理用具、玻璃器皿以及在经营过程中周转使用的包装容器等 查看全部回复
2284
辅助核算-业务单元或者项目 查看全部回复
3592
安叔老师
是生产酒水么 查看全部回复
2543
固定资产通过折旧核算 查看全部回复
2643
可以按照客户往来、供应商往来设置辅助账 查看全部回复
2404
先归集研发支出 查看全部回复
3142
建议采购款都通过公司公户支付 查看全部回复
3268
按出库的确认收入,有退货的时候再冲收入就可以 查看全部回复
2689
Lucky
你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理 查看全部回复
4061
你们有合同吗 查看全部回复
3241
大宗贸易吗 查看全部回复
8175
是的,通过其他应收款/其他应付款核算 查看全部回复
1848
这个定金后期能退么 查看全部回复
2179
需要 查看全部回复
3369
把付款截图打印出来作为原始凭证,只是没有合规发票,不能税前扣除 查看全部回复
2669
采购环节发生的运费是可以计入采购货物成本 查看全部回复
4191
8千计入其他应付款,2千计入主营业务收入 查看全部回复
2357
李伟老师
您银行和发票金额对的上吗 查看全部回复
4214
清岚
你们收到款没有冲多记的费用应该会有挂账,可以把去年的费用冲掉一部分 查看全部回复
3089
稍等,我看下你发的 查看全部回复
7756
收入少收钱? 查看全部回复
2531
付款做在7月30号,借:预付账款或应付账款 dai:银行存款 收到发票时,借:库存商品等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)dai:预付账款或应付账款 查看全部回复
3387
公司属于房产开发企业么 查看全部回复
2094
对于企业取得的土地使用权,应该去按照实际支付的价款,作为实际的成本计入无形资产科目。入账之后,从那个月起,根据土地的使用权规定的年限,分摊企业管理的费用。对于规定的年限一般是七十年,可以根据土地使用权证上面规定的起止日期去进行相关的确定。 查看全部回复
4099
tammy老师
个体工商户独立核算分别做账 查看全部回复
4875
原材料按照10吨结转,产品按照9.86吨入库 查看全部回复
3415
你的意思说,开销项票的时候,商品还没有采购,对么 查看全部回复
2290
没有发票,也要按进货单入账,只是没有发票,对于结转的成本不得所得税前扣除 查看全部回复
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保障金年缴纳额按上年用人单位安排残疾人就业未达到规定比例的差额人数和本单位在职职工年平均工资之积计算。于每年8月1日至11月30日期间进行申报。 需缴纳的保障金按下列公式计算: 1、按比例应安排残疾人就业人数=上年用人单位在职职工人数×1.5%; 2、应缴金额=(按比例应安排残疾人就业人数-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资; 3、实际应缴金额=应缴金额-减免金额。 查看全部回复
2857
购入后直接用了,可以计入主营业务成本 查看全部回复
2765
这部分返利,你们开具发票么 查看全部回复
3922
一般都是这么计算 上升百分比=上升金额或数量等/基期金额或数量×100% 查看全部回复
2935
对的 查看全部回复
2278
你们先付款可以计入预付账款科目 查看全部回复
3343
按全额开票 查看全部回复
2362
利:可以将一部分利润转移到贸易公司,享受小微企业税收优惠政策 查看全部回复
5132
可以 查看全部回复
2383
你好,日常生活中利润=产品卖价-产品进价,就是收入扣除成本价格和税金之后的余额就叫做利润。 所以一般来说销售代表收入,采购代表成本,指的两方面。 查看全部回复
4177
月底将损益类科目全部结转,差额为本年利润 查看全部回复
1481
按实际采购品种及付款情况记帐,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3559
你们的采购价和销售价都是不含税么,如果客户砍价了2.6%,那应该是20%的毛利减去2.6%的砍价空间, 查看全部回复
计入低值易耗品 查看全部回复
4408
管理费用-业务招待费 查看全部回复
2708
是的 查看全部回复
1967
发票时间是什么时候 查看全部回复
3571
是分公司员工工资? 查看全部回复
2732
可以的 会计分录 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款(原来是需要转账给供应商,现在员工先行垫付了,公司转账给员工即可) 查看全部回复
2954
营业收入-营业成本-营业税金及附加-期间费用等 查看全部回复
3270
可以正常入账,一般没有发票不能税前扣除,但是如果对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
2562
王苗苗老师
按照先进先出法 3月9日发出材料500千克的成本=10000+30000+60000/300*(500-100-200)=80000 查看全部回复
2931
这种情况你可以先向其他子公司财务部咨询,让他们带领你去认识相关人员 查看全部回复
3091
调减成本 查看全部回复
2678
你们是采购方,供应商给你们返点? 查看全部回复
2861
会计入账的话,凭发票、入库单做账 查看全部回复
2428
你好,体现在存货科目中。 查看全部回复
1942
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4537
社保缴费基数是按照职工上一年度1月至12月的所有工资性收入所得的月平均额来进行确定。有上限和下限之分,具体数额根据各地区实际情况而定。 查看全部回复
2118
吴萌老师
金额低于500元以下的小额零星采购,如果实在无法取得发票,也可用正式收据入账,附件清单列明。 查看全部回复
5765
可以用平行分步法,可以用出库汇总整体分配 查看全部回复
3011
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