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许老师
视同公司正常的买卖业务处理 查看全部回复
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常见的或有事项包括:未决诉讼或未决仲裁、债务担保、产品质量保证(含产品安全保证)、亏损合同、重组义务、承诺、环境污染整治等。 查看全部回复
2598
patience
你们是房地产开发公司,然后物业办公室是另一家物业公司么 查看全部回复
2451
杨老师
借:原材料 705000 应交税费-应交增值税(进项税)91450 dai:应付账款 791000 银行存款 5450 查看全部回复
3196
甘老师
按公司实际填写就可以了 查看全部回复
3454
先计入制造费用,期末再分摊结转到生产成本 查看全部回复
6180
999吨 查看全部回复
2045
借:在途物资 85000 应交税费-应交增值税(进项税)10400 其他应收款 4600 dai:应付票据 100000 查看全部回复
3410
毛利润=收入-成本 查看全部回复
3365
发生的现金折扣计入财务费用 查看全部回复
8292
是原材料就写采购原材料;是商品就写采购商品 查看全部回复
3023
你们是出售所有权还是出售使用权 查看全部回复
3266
不用规格型号一样,购进时是什么型号就填什么型号 查看全部回复
3186
高老师
员工借款时 借其他应收款 dai现金等 收到发票报销时借方根据发票内容借管理费用等 dai方其他应收款 查看全部回复
可以,确认收入 查看全部回复
3376
你看下这两个数量是0,应该是用负数调整入库成本 查看全部回复
4904
长期待摊费用的用途是什么 查看全部回复
2442
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2452
企业如果在购进货物或者其他生产经营活动中支付的运费未取得发票的,可以先根据实际发生的金额计入到对应的分录 查看全部回复
2989
安叔老师
如果这些配件如果金额比较大,可以放在一起入固定资产的 查看全部回复
4468
根据公司实际业务来,这个没有具体的比例 查看全部回复
2764
tammy老师
扣完折扣后的金额 查看全部回复
2652
银行存款利息的话,计入财务费用—利息收入里面 查看全部回复
2928
Harry老师
建议结合单位实际业务情况,做个调研分析,可以采取包干的方式控制零散支出,可以咨询下多个银行办理企业公务卡。 查看全部回复
5185
你们可以让A公司来做这个业务(相当于挂靠) 查看全部回复
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①购入时,借:库存商品18000 dai:银行存款18000 查看全部回复
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记录库存商品的入库、出库及结余 查看全部回复
3108
建议按品种细化 查看全部回复
3050
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4562
不含增值税的销售额-买进各种材料的不含增值税金额-各种期间费用 查看全部回复
2593
你是说购买商品过程中发生的采购费用吗? 查看全部回复
2810
能具体介绍下什么问题吗 查看全部回复
1751
可以按照每个品种的工时比例来分摊 查看全部回复
3120
借,债券投资成本1000 借,债券投资利息调整100 dai,银行存款1100 查看全部回复
2575
可以付现金或者付支票,让经营部自己背书给法人 查看全部回复
4486
计入销售费用 查看全部回复
4607
500元以下符合小额零星的采购可以收款凭证作为税前扣除凭证证。如果是农民自产的可以让农民集中到税局代开发票,免税。 查看全部回复
2688
一般建议那种有数量金额式的 查看全部回复
4062
产品事业部相对独立,可以按照独立公司的账务处理办法处理 查看全部回复
2772
不能撤销 查看全部回复
6234
厚积薄发
你的问题是你们不没有销售机动车的营业范围,现在要开机动车发票,是否能开吗? 查看全部回复
2880
是这样的过程 查看全部回复
2560
借:原材料 40200 借:应交税费——应交增值税(进项税额)5200 dai:银行存款 45400 查看全部回复
3640
个税是按照发放去申报哦 查看全部回复
4272
大宁老师
国家税务总局公告2016年第47号明确规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
6885
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8514
曹老师CPA
(1)3+20+1.5=24.5 查看全部回复
3850
请问问题是什么呢? 查看全部回复
需要的 查看全部回复
4933
Leaf
1 新厂购买固定资产厂房土地入账,同时获取购置发票 2 公司公户流水按发生额入账,如果私户购买做借款,后续通过发票报销走公户 3 旧厂的东西搬过去,如果暂存不做处理,如果新厂继续用,可以估价,计提折旧,税前扣除 查看全部回复
3760
涉及货币资金的科目,即现金、银行存款、其他货币资金、应收账款、应付账款、其他应收应付款,平时要进行复币的核算,同时计算外币金额及折算后本位币金额,期末进行调汇。 查看全部回复
4396
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
3014
相当于你们既没有付款也没购货物对吧? 查看全部回复
3626
应收利息 查看全部回复
5868
对的,理解正确 查看全部回复
3263
借:原材料 dai:应付账款—暂估入库 查看全部回复
2318
可以,双方订立的合同或协议 查看全部回复
7158
可以计入长期待摊费用,分24期摊入招待费 查看全部回复
3793
提前支付款项时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3311
帐目上累计折旧或累计摊销期末余额 查看全部回复
3160
借,在途物资,dai银行存款 查看全部回复
2773
丁老师CPA
行不通,如果是赠送也应该是数量10 查看全部回复
2755
您好,生产企业进行成本核算,首先审核生产经营管理费用,看其已否发生,是否应当发生,已发生的是否应当计入产品成本,实现对生产经营管理费用和产品成本直接的管理和控制。其次对已发生的费用按照用途进行分配和归集,计算各种产品的总成本和单位成本,为成本管理提供真实的成本资料。 查看全部回复
2714
你想解决什么问题呢? 查看全部回复
3154
你们收的运费也应该加在货物里计提销项税,符合增值税混合销售的原则 查看全部回复
3063
发票在公司报销,还钱给老板 查看全部回复
3717
按照100公斤入库 查看全部回复
2944
借 库存商品 应交增值税进项税 dai 银行存款等 查看全部回复
3241
夏老师
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14506
依据《关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第40号):直接从事研发活动人员包括研究人员、技术人员、辅助人员。研究人员是指主要从事研究开发项目的专业人员;技术人员是指具有工程技术、自然科学和生命科学中一个或一个以上领域的技术知识和经验,在研究人员指导下参与研发工作的人员;辅助人员是指参与研究开发活动的技工。外聘研发人员是指与本企业或劳务派遣企业签订劳务用工协议(合同)和临时聘用的研究人员、技术人员、辅助人员。 查看全部回复
10670
产生的物流费计入材料的成本 查看全部回复
2965
640 查看全部回复
3172
小小
主要是看私立医院有没有像公立医院一样有医保系统之类的 查看全部回复
2751
为什么卖给个人后又以9成的价格回收? 查看全部回复
2922
从一般纳税人那里进货 查看全部回复
7584
结转成本的产品要和结转收入的产品一致,相匹配 查看全部回复
3418
是采购食材,销售方没有开发票吗 查看全部回复
2769
M老师
你按照权责发生核算记录就行 查看全部回复
3654
可以记支出台账,当月和其他月的分开记 查看全部回复
3047
成本法,持股比例下降不用做账 查看全部回复
4244
一般是根据车间的出库单,还有生产车间的领料单 查看全部回复
3650
对 查看全部回复
3345
您好,零星支出不需要缴纳印花税。 查看全部回复
8679
记账凭证账务处理程序的优点:简单明了,易于理解,总分类账可以较详细地反映经济业务的发生情况,便于查账。其缺点是:登记总分类账的工作量较大。适用于规模较小、经济业务量较少的单位。 查看全部回复
4033
您好,是反应不出账户的对应关系。 查看全部回复
3586
根据你的介绍,分公司是单独核算,税务登记选择独立核算。 查看全部回复
3025
谭老师
独立核算 查看全部回复
2835
是退货了吗 查看全部回复
3058
根据你们和关联方的销售和采购金额填写 查看全部回复
3718
venus老师
可以 查看全部回复
3141
木言
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8565
他的意思是先把现金存到银行,然后通过银行支付 查看全部回复
3024
如果是实际情况,即便不在经营范围,也可以开票 查看全部回复
2705
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9471
计入管理费用 查看全部回复
4317
孙老师
供应商工商执照上经营范围不含这一项吗 查看全部回复
3688
项目直接使用的耗材就可以进成本,最好进库存商品过度一下,使用的时候出库进成本 查看全部回复
3309
和成品的成本核算一样包括料工费,只不过时间上比成品早而己 查看全部回复
3807
1、收到单位的代购资金作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款。 2.支付代购商品货款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 3.收取手续费。 借:应付账款—甲单位, dai:代购代销收入, 应交税金—应交增值税。 4、退还多余款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 1、收到代销商品时,作会计分录如下: 借:受托代销商品, dai:代销商品款—乙单位。 2、代销商品售出后,开出代销清单,作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款—乙单位。 应交税金—应交增值税(销项税额)。 同时冲减“代销商品款”与“受托代销商品”账户。 借:代销商品款—乙单位, dai:受托代销商品。 3、收到委托单位开出的增值税专用发票,作会计分录如下: 借:应交税金—应交增值税(进项税额), dai:应付账款—乙单位。 4、计算代销手续费时,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:代购代销收入。 5、付还受托单位代销商品款,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:银行存款。 6、按代销收入计算税金。 借:代购代销收入, dai:应交税金—应交增值税。 查看全部回复
2841
需要加盖发票专用章的 查看全部回复
4085
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