统计,报表,工资总额,科目,余额

统计报表中让填写的从业人员工资总额是看哪个科目的余额#其他行业#

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统计报表中从业人员工资总额（职工工资+其他从业人员工资）对应财务报表科目余额表中哪个科目？取借方还是贷方数？职工工资总额对应科目余额表中哪个科目？取借方还是贷方数？#建筑工程#

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老师您好，21年4月重新建账，1-3月有些科目没有余额，例如主营业务收入1-3月没做，造成账套21年报表利润表的数字和汇算清缴报表数字有出入，汇算清缴利润表中当时会计将1-3月的主营业务收入、主营业务成本等损益类的金额手动加上了。现在我审计发现有问题，怎么处理？#高新企业#

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审计大师中往来款项科目余额与已审定报表中的余额不一致，也无法负值重分类该怎么处理呢#其他行业#

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老师，您好，一般纳税人: 我想问一下应付账款余额的问题，比如11月份跟供应商购进100万的货款(含税)，但是11月份供应商只开了80万的发票，这100万的货已经全部销售， 80万发票 借 库存 80/1.13=70.79 应交税费-进项税额 80/1.13*0.13 贷 应付账款 80 剩余 20万未收到发票，暂估入库 借 库存 20/1.13=17.69 贷 应付-供应商(暂估) 17.69 那我科目余额应付账款余额是80+17.69=97.69 但实际欠100万 领导问报表怎么只欠97.69，报表跟实#商业#

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我是审计的，被审计公司的应交税费科目账上是有余额-8194.16的（图1），但报表上却没有（图2）。其他科目余额都能跟报表对得上，您知道是怎么回事吗？#商业#

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2月份和3月份的附加税计提都入错科目了全都入了地方教育附加，这个是错误的分录 借：税金及附加-地方教育附加 贷：应交税费-税金及附加-城建税 应交税费-税金及附加-教育费附加 应交税费-税金及附加-地方教育费附加 会影响报表的损益？因为同事调了借贷发生额然后发现科目余额表贷方和余额数不一致。我这个要怎么调#中级#

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资产负债表里面其他应收款要怎么填？其他应收款=应收股利+应收利息+其他应收，但报表里面已经有应收股利，应收利息项目了，那其他应收是不是就直接=其他应收款科目余额？无实操小白真诚发问#其他行业#

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统计报表从业人员及工资总额这张表，其中从业人员工资总额那一行包括过节发放的以物品存在的福利费吗？#工业制造#

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其他应收款科目贷方有余额，填报表的话是直接加到其他应付款余额上吗#其他行业#

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我是小规模，12月开了专票做了分录贷方应交税费90.41，一月份报税交税时交了增值税90.41，城建税2.26，然后就做了分录借方90.41+2.26，贷方银行存款90.41+2.26，现在结账了报表打出来发现应交税费科目余额借方2.26，要怎样才能把余额平了#房地产#

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公司应付帐款科目每个公司有大量的余额，但实际公司早已支付清，已经不欠款，但是由于之前会计没有对账，报表里还欠好多公司货款，这个要怎么调整#房地产#

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应收的借方负数代表的意思跟预收的贷方正数是一样的 往往月底结账完了以后会出一个往来报表，往来报表里都是将应收借方负数调到预收贷方正数，但是应收不是资产类的科目嘛，预收不是负债类的科目嘛，这样子调对吗？这不影响资产和负债的余额吗#初级#

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报表中其他应收款的数与其他应收款科目余额减掉坏账准备之后的数不一样#初级#

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年底报表哪些科目可以有余额？#其他行业#

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老师好，问个问题，公司财务报表上的应收很大，预收也不少，其中有一部分是前期挂账二级科目挂错导致的，因为财务账只有预收科目，没有应收科目，有时候财务做账就会把二级科目挂错，现在我调整了一部分，还剩下一部分没法调整的，就是预收款贷方余额，货款收了，货也出口了，前期应该是没报关，所以没法冲销预收，还有一部分是预收款贷方有余额的，前期货出了，款一直没回，实际就是前期私账已经收款了，后期款没有打到公账上，如果强制把预收款的贷方余额拿去冲预收款的借方余额，是不是有很大风险#出纳#

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1.小规模不超30万的，附加税是直接不用计提不用缴纳，还是计提后做减免？减免的话分录怎么做，报表怎么报？ 2.超过30万后是全额减按1%，还是差额交1%？计提附加税时按3%的增值税计提，还是1%的增值税计提？ 3.无形资产摊销，需要先把无形资产转入管理费用后再摊销？还是直接从管理费用里摊销？网上说不需要转入管理费用，不太理解 管理费用与无形资产是两个科目，不需要转入管理费用的原理是什么？#商业#

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我账上以前年度有未结转的成本，我都结转了以后的库存余额和实际仓库的库存还是差9千多个，我本来想把这部分对不上的做损失的，但企业前几天说把仓库里的徽章都卖了，说卖了200多块钱。所以我就想不做损失了，因为做损失就要进“营业外支出”科目，比较敏感，我想把这部分对不上的存货和实际卖掉的库存余额全部都按卖废品去交税，按实际收的卖废品的钱交税也交不了多少。但是从账上看，数量为9000多个的库存徽章，才卖了二百多块钱，金额有点太少了吧，咋办#商业#

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老师，原本企业员工工资一直挂账5000，发放分录也是按挂账编写的，但是发现实际工资发放走了公账怎么调整啊，而且都超过五千了 5.6月开始一直挂账一个发放分录，公账流水一个发放分录 调整企业前几个月给员工承担的个税，计入贷方还是借方负数啊，本月所有税已经报完了，如果计入借方负数，应付职工薪酬余额还是对不上，如果计入贷方正数，要调整本月报表，哪个正确的呀，看前期别人调整的都是借方负数，不懂怎么搞 还是给调整分录做到10月份还是计入营业外支出#商业#

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老师 请问材料采购是个什么科目 ？期末借方贷方余额表示啥？#出纳#

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