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哈哈老师
三联发票和两联发票都是可以报销的 查看全部回复
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Alice老师
您好,国外的小票,商业发票或形式发票都可以的 查看全部回复
3813
10月份申报的九月份发放的工资 查看全部回复
3868
悠悠老师
对的 查看全部回复
4206
发票是一次性开的吗? 查看全部回复
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这个不管通过什么账户发放工资否是需要纳税申报的,只是通过公户发放看起来正规一些 查看全部回复
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这个具体是什么费用呢?员工外派干嘛呢? 查看全部回复
5329
需要记入到福利费 查看全部回复
3152
王苗苗老师
你说的是餐厅的支出没有发票吗?可以让菜农去税局代开,或者去菜市场买菜,专业送菜公司买菜,这些应该都有发票 查看全部回复
3630
借管理费用-职工教育经费 dai应付职工薪酬应付教育经费 查看全部回复
5217
夏老师
一起开,你就需要人为自己把金额分开,记不同科目,报销单上写清楚 查看全部回复
4261
高老师
你好,报销800需要附800的发票 查看全部回复
4112
九月份计提不就是九月份工资金额吗 查看全部回复
4657
这个是否报销看单位内部决定 查看全部回复
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对,最好单独登记一下 查看全部回复
4676
路桥和火车票是可以的 查看全部回复
4448
李钢老师
借,应付职工薪酬b负数a正数,dai,银行存款b负数a正数 查看全部回复
3477
有住宿费的发票就行 查看全部回复
4224
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3182
可把内容相同的报销单据合计做凭证。凭证日期写做凭证当天的时间。 查看全部回复
4270
这只不过是公司计算提成的一种方法,这个是没有标准的,不违法 查看全部回复
3846
如果是补给你们公司,然后再发给环卫工的,收到补贴记到营业外收入,发给环卫工,记到应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
4075
你好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬—非货币性福利 借:应付职工薪酬—非货币性福利 dai:累计折旧 查看全部回复
10322
甜甜老师
这个是正常的,公司可以报销,可以理解公司为最终的购买方,类似于员工出差的住宿费,员工自己付开具公司名称的发票,然后回到公司报销是一样的道理 查看全部回复
11000
借管理费用-办公费 dai库存现金 查看全部回复
3851
要是签订的是劳务合同,那就需要取得劳务发票,记账直接记到相关成本费用就好 如果是劳动合同,按照工资薪金申报,从应付职工薪酬过渡 查看全部回复
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由于出租车发票(长条型的)既不是增值税专用发票,也非电子普通发票,发票上也一一没注明旅客身份信息,所以其进项税额无法从销项税额中抵扣. 查看全部回复
4350
借,管理费用(销售费用,制造费用等)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费,借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款 查看全部回复
6022
税务师晓雨
可以作为补贴入账 查看全部回复
3799
需要 查看全部回复
3861
您好,记入到福利费里面 查看全部回复
5460
andy老师
dai方记到其他应付款就好了 查看全部回复
3736
如果员工已经垫付拿过来报销就按报销,如果是对公付款可以挂往来 查看全部回复
2910
你好,根据报销及发票内容写分录,如果是购办公用品 借:管理费用 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:现金等。报销发票与报销单一起做为入账原始凭证 查看全部回复
3892
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
所有的报销都要拿票(包含发票、车票、机票等),个别可以不用发票的除外,满足条件的可以用收据 。 查看全部回复
4222
借,管理费用(销售费用)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费。借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款等 查看全部回复
3805
小黑
多退少补,直接补差价就行,退回来好麻烦的 查看全部回复
3306
管理费用一福利费 查看全部回复
4505
venus老师
火车票,差旅费,工资,固定资产折旧等 查看全部回复
4651
Annina老师
是的 查看全部回复
4522
计入到管理费用-差旅费里面 查看全部回复
4052
大宁老师
其他应收款二级明细是备用金吗? 查看全部回复
2468
记入福利费 查看全部回复
3539
您好,如果公司成立工会了,应当计提工会经费。福利费可以不计提,实际发生时计入当期损益就好。教育经费可以计提也可以不计提,如果公司有按规定提取过教育经费,可以计提 查看全部回复
3834
这个存在一定的争议,一般是自己公司的员工,记到福利费。非自己公司的员工不行。实际工作中,很多人把临时工的费用记到福利费,税局也没有说什么。有争议的问题,你可以和主管税局确认,也可以直接记福利费,查到再说 查看全部回复
4291
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4407
同学当时个人承担的时候你们是不是记入往来了,报销时就借:往来 dai:银行存款 查看全部回复
3209
拿到餐费的发票报销就行 查看全部回复
3761
按照标准报销 查看全部回复
4441
怎么发都是一样的一样,汇算清缴的时候都会多退少补的 查看全部回复
3445
借:管理费用-福利费 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3555
17000 11000 查看全部回复
7443
不需要写情况说明,费用报销单上写清就可以 查看全部回复
4432
可以的,5万之前有个借支单,然后拿报销单回来,多退少补 查看全部回复
3612
一个类别的可以一笔做 查看全部回复
3668
正确方法去前台更正申报。 确实不行,可把少申报部分在下月申报工资时增加此部分。 查看全部回复
5050
哪种方法都可以。一般为了方便/快速,同一事项的业务可以汇集一笔处理。 查看全部回复
4250
建议直接发放补贴,和工资一起申报个税,不需要发票 查看全部回复
3611
现在有的电子发票是没有发票章的 你看下发票右下脚是否有 销售方:(章) 如果没有这几个字 说明发票本身就是不带章的 查看全部回复
4173
Afei老师
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3823
你们这个是造假,如果费用异常,你们还可能被查,至于怎么记账。会计都是根据实际业务记账的,一般发票和实际业务应该是一致的。你这个属于造假,你自己看情况 查看全部回复
3576
陈米老师
10月份发放9月份工资,10月银行扣款,就做到10月份账上发放工资的分录里就好。 查看全部回复
3549
您好,可以的 查看全部回复
4537
目前这个是普遍存在的现象,处理方法有几点:1、和主管税局说明情况,如果是真实业务,部分地区税局是允许税前扣的。2、开发商给你们开具水电费发票。3、如果是和开发商共用的水电可以开分割单,需要和主管税局确认是否可以税前扣。4、直接按照发票入账,不是你们的抬头,税局如果不允许税前扣除,那就做纳税调整。很多会计直接入账,税局不说就暂时不管,你自己看情况 查看全部回复
3956
你好,可以 查看全部回复
4834
可以用表格登记,也可以买个专用工具 查看全部回复
我们是单个问题单独咨询,新问题请重新提问 查看全部回复
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管理费用——通讯费 指电信等费用 查看全部回复
7374
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损益类科目每期结转无余额,资产负债、所有者权益类都可能有余额,你根据这些余额(上年的期末数)作为今年的期初数登记就好’ 查看全部回复
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如果你是按照23000计提。按照23000申报个税,实际发20000. 次月计提的时候按照实际工资减3000计提,实际工资减3000申报个税,其他不再调整 查看全部回复
3967
直接记到工资里面,作为补助发放,申报个税,不需要发票,可以税前扣除 查看全部回复
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代开属于虚开发票,存在风险。如果是在个人的摊位购买的东西,500元以下的支出可以不要发票,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
5676
借:管理费用-福利费,dai:应交税费-进项税转出 查看全部回复
3653
你好,奖金计入应付职工薪酬。计提时 借:销售费用/管理费用等-奖金 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款/现金 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3234
借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
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补充一下个税的问题,参照地方税局的回复:国家税务总局厦门市 12366 纳税服务中心 2020 年 5 月 11 日对于问题“公司收到海沧区新引进人才补助,再转支付给个人,需要代扣代缴个人所得税吗?”答复如下:若是政府直接给予个人的奖励,根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第一款第一项规定,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。区政府直接给予个人的奖励,不符合上述条件的政府奖励,应按照偶然所得征收个人所得税。 查看全部回复
5412
对公转账,现金报销都可以 查看全部回复
3203
如果只是账上多扣了个税,没有申报错误。做调整,借:应交税费-代扣个人所得税 dai:其他应付款-个人 查看全部回复
4545
你好,需要 查看全部回复
4428
这个是没有问题的,实际费用也是新公司的费用,老公司只是垫付而已 查看全部回复
4281
报销的可以直接用公户打给个人。如果转给你,再报销,主要是合法的业务,你没有把钱弄丢,就没有什么影响 查看全部回复
20160
财务制度规定是不允许找票报销,报销要符合满足真实发生的经济业务实质,报销单的内容要和发票一致。但是一般公司在处理中也会有对于没有发票项目找同类发票报销,具体您可以根据公司实际情况定妥 查看全部回复
3496
一般是在哪个公司工作,就在哪个公司缴纳社保发工资,特殊情况下可以分别在两个公司发工资,缴社保选择一个公司缴纳 查看全部回复
4149
李伟老师
跟公司无关的费用,且明显看着属于个人消费的发票不建议你往账上记。如果是给员工发的福利,可以记到福利费 查看全部回复
13169
很多会计都被这个问题绕蒙了。很多企业的工资都是次月发。9月发的是8月的工资,肯定要按照8月的考勤算。9月发工资的时候,你9月都没有过完怎么给你发工资,9月过完,10月发9月的工资 查看全部回复
8761
看一下是不是计提的工资少了,实发大于计提 查看全部回复
5403
没有听过这种说法 查看全部回复
4856
这个一般是根据你们自己公司的财务报销制度来的 查看全部回复
欠员工钱,直接还给员工不就平了 查看全部回复
6134
你好,个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你5月的工资是5月计提,6月发,那么应该是7月申报6月工资的个税,也就是5月份的工资表上的个税。 查看全部回复
6569
要区分情况 查看全部回复
5782
一般可以做两份工资表,一份是计提工资表附在计提分录后面,一份是实发工资表附在发放分录后面 查看全部回复
5459
已作废的发票不可以报销了。 作废的发票不具有法律效力了,等同于废纸。 已作废的发票要是报销了,到时如果查出来不仅要补税,交滞纳金,不定还要受到处罚。 查看全部回复
31425
没有什么大问题,不用处理 查看全部回复
4948
你好,计入其他应付款,借方是报销项目,dai方是其他应付款-员工;下月付款时借:其他应付款-员工 dai:现金或银行存款 查看全部回复
5364
你好,你参照这个操作 查看全部回复
3036
你好,通过应付职工薪酬核算,并按照“工资、薪金”项目申报个人所得税。 查看全部回复
4360
计入福利费 查看全部回复
6327
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