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Lina老师
供应商一般指的都是你的厂家,一般是指应付账款类的期初余额 查看全部回复
5429
高老师
不欠税款也没有多交税款 查看全部回复
4999
哈哈老师
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
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1.当期实现盈利:借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2.当期发生亏损:借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 3.提取盈余公积:借:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积dai:盈余公积—法定盈余公积、任意盈余公积 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积 4.分配股利或利润:借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—应付股利 查看全部回复
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如果年初数与你去年年报的期末数一致,不需要修改,如果不一致,以去年年报的期末数做为今年年初数。 查看全部回复
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操守为重
9月份的报表准确吗? 查看全部回复
3496
梦梦老师
你好 正数代表增加 负数代表减少 你加减一下就行 查看全部回复
7483
Annina老师
税务上是按期摊销的,会计上按年确认的话,所得税汇算需要调减 查看全部回复
4371
但就这笔业务来说,从十月份开始确认收入,九月份利润表里面没有这笔收入 查看全部回复
4562
你好,调到其他应付里 查看全部回复
4556
你好,不包括的,存货、固定资产等的价值是单独体现在资产负债表相应科目里的,未分配利润是指你的经营利润去掉分配部分的金额 查看全部回复
13849
andy老师
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5668
不需要结转,直接在资产负债表的存货体现 查看全部回复
3362
Alice老师
您好 应付工资之前有计提过吗 有做过dai方吗 查看全部回复
4281
venus老师
附加税那个是税金及附加 查看全部回复
4659
资产负债表的计算公式: 1、货币资金=(库存现金+银行存款+其他货币资金)总账余额, 2、应收账款= “应收账款”明细账借方余额+“预收账款”明细账借方余额-“坏账准备”余额, 3、预收款项= “预收账款”明细账dai方余额+“应收账款”明细账dai方余额, 4、应付账款=“应付账款”明细账dai方余额+“预付账款”明细账dai方余额, 5、预付账款= “预付账款”明细账借方余额+“应付账款”明细账借方余额, 6、存货=所有存货类总账余额合计+“生产成本”总账余额-“存货跌价准备”总账余额, 7、固定资产=“固定资产”总账余额-“累计折旧”总账余额-“固定资产减值准备”总账余额, 8、无形资产=“无形资产”总账余额-“累计摊销”总账余额-“无形资产减值准备”总账余额, 9、长期股权投资=“长期股权投资”总账余额-“长期股权投资减值准备”总账余额, 10、长期借款=“长期借款”总账余额-明细账中1年内到期的“长期借款”, 11、长期待摊费用=“长期待摊费用”总账余额-明细账中1年内“长期待摊费用”, 12、未分配利润=(本年利润+利润分配)总账余额。 查看全部回复
4160
季报的时候利润表需要分情况来看的 查看全部回复
4240
夏老师
资产负债表反映的是帐户期初期末余额 查看全部回复
4568
王苗苗老师
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4201
大宁老师
一般不用,都结转到未分配利润中或本年利润中了 查看全部回复
4057
可以不一致,比如说开票了但是账上没确认收入就不一致 查看全部回复
4236
直接人工成本的核算:1、按计时工资分配直接人工成本 计时工资一般是依据生产工人出勤记录和月标准工资计算,因而不能反映生产工人工资的用途。 直接人工成本分配率= 本期发生的直接人工成本 各产品耗用的实际工时(或定额工时) 某产品应负担的直接人工成本=该产品耗用的实际工时(或定额工时)数×直接人工成本分配率2、按计件工资分配直接人工成本 为了按工资的用途和发生地点归集并分配工资,月末应分生产部门根据工资结算单和有关的生产工时记录编制“工资成本分配表”。 查看全部回复
4942
您好,净利润最后转到资产负债表的未分配利润里面 查看全部回复
3957
更正申报 查看全部回复
3999
一般都按实际申报的 查看全部回复
4250
悠悠老师
能看懂上面的表格吗?左边有"加“减”号。按步骤即可。 查看全部回复
3740
您好,纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均资产总额的金额。季度中间开业的纳税人,填报开业季度至税款所属季度各季度的季初、季未资产总额的金额,其中开业季度“季初”填报开业时资产总额的金额。季度中间停止经营的纳税人,填报第一季度至停止经营季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中停止经营季度“季末”填报停止经营时资产总额的金额。"季度平均值”填报截至本税款所属期末资产总额金额的季度平均值 查看全部回复
4898
临时工人是劳务费吗 查看全部回复
3004
是什么原因导致的?如果是欠别人的钱,就调整到其他应付款里面 查看全部回复
3770
填到税金及附加 查看全部回复
4398
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3880
固定资产出现由于企业无法控制的因素而造成盘盈的可能性极小甚至是不可能的,企业出现了固定资产的盘盈必定是企业以前会计期间少计、漏计而产生的,应当作为会计差错进行更正处理, 查看全部回复
5174
费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
3728
填写全年累计数 查看全部回复
4752
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4872
您好,利息费用包括利息收入和利息支出 查看全部回复
6148
陈米老师
本期金额是指本年1月至填报所属月份的累计数,即本年1月-9月的累计数。 查看全部回复
8201
李伟老师
资产负债表是填9月的期末数 查看全部回复
5336
税务师晓雨
季报填7-9月的 查看全部回复
4297
李钢老师
可以不用以前年度损益调整 查看全部回复
15882
使用的是企业会计准则的话,就是上年1-9月的累计数 查看全部回复
3738
你结转损益了吗? 查看全部回复
5085
先把损益类结转到本年利润,然后再结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
4029
主要原因可能有:1、没有结转损益。2、软件取数错误。3、手工帐的话,那就不一定了,不会做表格也会导致出错。其他的你就查账把 查看全部回复
5549
你好,一样 查看全部回复
3659
你好,季末资产看当季资产负债表的期末资产总计,季初资产看上季度资产负债表的期末资产总计 查看全部回复
5207
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4496
盈利可以分红 查看全部回复
3736
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3250
因为企业所得税申报表填0不让申报,所以填了1,这个和资产负债表没有设置逻辑关系,所以可以过 查看全部回复
3549
需要调 查看全部回复
4379
一般没有 查看全部回复
3881
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5042
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3303
这是因为你的应收账款和应付账款的期末余额不正常。比如应收账款明细有dai方余额,应付账款明细有借方余额。出表的时候取数做了重分类的调整。 查看全部回复
4328
你指的什么呢 查看全部回复
6490
最终的净利润是转到未分配利润里面 查看全部回复
8542
是的,就是这个数 查看全部回复
4186
是的 查看全部回复
2930
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3649
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
你是自己手动编制资产负债表吗? 查看全部回复
4215
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6260
潇洒老师
本季度累积数 查看全部回复
4056
用用友u8可以有辅助核算,分开核算,公司刚成立,期初没有数,一切业务从新开始 查看全部回复
3873
可以直接更正 查看全部回复
3206
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4093
如果确实什么都没有利润表可以零申报 查看全部回复
4185
如果你每个月都结转损益,那么损益类科目期末是没有余额的 查看全部回复
4084
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5448
报表弄错了,或者不会核对,都会导致对不上 查看全部回复
3831
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4785
如果你们企业现在所有的资产负债所有者权益都是0,那么你的期初数,可以填0 如果不是,那需要先确认这些数据,然后作为期初建账 查看全部回复
3339
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4641
金额很小,直接调整就好了,而且小企业会计准则也不需要用这个科目 查看全部回复
3784
小黑
减去存货跌价准备后填入存货项目里 查看全部回复
7379
一般是相等的 查看全部回复
4720
7一9月 查看全部回复
盈余公积是根据利润表未分配利润来计提的,盈余公积是在资产负债表里 查看全部回复
10381
你的说法可能会把你误导了,听听专业的说法。例如你们是商业企业,你们购进的货物然后销售,购进的货物记到库存商品,如果你卖出去了,把库存商品结转到主营业务成本,在利润表主营业务成本列示。剩余的还是在库存商品科目,在资产负债表存货列示 查看全部回复
3945
从最初的时候补账 查看全部回复
2832
你好,没申报前发现错误可以修改 查看全部回复
4430
为什么要红冲?是做错了还是什么情况? 查看全部回复
5234
负数 查看全部回复
5230
导出试算平衡表,看看哪个科目余额和负债表不一致。 查看全部回复
3400
是的资产不能为零 查看全部回复
4117
不错。单位不同。负债表是元为单位。 查看全部回复
5001
没有 查看全部回复
3133
造假的那就有关系,实际就是这样的,那就没有关系 查看全部回复
3059
资产负债表有对应项目的,如果遇到应收dai方重分类到预收dai方,应付借方重分类到预付借方,其他应收其他应付类似 查看全部回复
3814
主营业务成本 查看全部回复
3527
所得税申报表上的营业成本不包含管理费用等费用,只填主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
企业有利润要缴纳企业所得税,缴完企业所得税后的利润就是净利润 查看全部回复
2682
不需要 查看全部回复
3352
看一下是不是计提的工资少了,实发大于计提 查看全部回复
5403
没有变化 查看全部回复
3493
财务报表都是根据你的账做的 查看全部回复
3486
不用加 查看全部回复
3870
你好,按你利润表上的数字填写,据实填写就好 查看全部回复
4203
负债都是dai方期初余额+dai方本期累计发生额-借方本期累计发生额 查看全部回复
4669
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