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Annina老师
是的 查看全部回复
3849
股权转让如果溢价转让需要交个税,印花税 查看全部回复
3444
jessica老师
就是资产负债表的长期股权投资项目里 查看全部回复
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张老师
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
不是的,分红得看账上可分的银行现金有多少 查看全部回复
3007
全部的分录? 查看全部回复
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政策变更和差错更正一般会设计到调期初留存收益,你可以看一下公司的所有者权益变动表期初是否进行调整过 查看全部回复
5661
Amy老师
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4038
mila老师
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
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您好,应收的期初可以先做的,后面有回款能做上去的 查看全部回复
4311
需要 查看全部回复
2927
你这个不是累计折旧没减,而是资产和负债权益差一个固定资产的金额 查看全部回复
4112
高老师
成立的第一年期初是一致的 查看全部回复
3555
不用调整,上年年末数就是次年年初数据 查看全部回复
3780
xinyue
实收资本是要退回股东的投资,这一部分是不用交税的。 查看全部回复
4267
可以 查看全部回复
3937
安叔老师
上期科目余额表里 查看全部回复
2900
资产负债表和什么来进行核对呢? 查看全部回复
6463
微尘
有备抵科目的用账面价值,比如固定资产有折旧,账面价值一般为余额减去累计折旧 没有备抵科目的直接用余额 查看全部回复
3546
莹老师
您问的太笼统了,涉及面广,我们平台有针对事业单位的实操课程,建议您去听听,您可以咨询客服领取 查看全部回复
4606
不考虑所得税吗? 查看全部回复
3150
净利润=利润总额-所得税费用 查看全部回复
4673
在产品不是报表项目,报表只会显示存货 查看全部回复
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可能存在反方向记账的原因,导致科目余额表与利润表数据不一致。 查看全部回复
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根据资产负债表和利润表表编制现金流量表是公式法编制,你可以找本书系统地学习一下。我们一般是根据序时账去做的,在发生现金流入或流出时,在辅助核算项目就分类了,财务软件可以自动生成。 查看全部回复
5080
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4626
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5259
冲减到发现的当期 查看全部回复
2964
小企业会计准则收到残保金退税的,直接冲减管理费用。 查看全部回复
4065
Summer
建议您做一笔调整分录,将其他应收款调整到其他应付款,出一个报表,该是什么数据就是什么数据。 查看全部回复
4024
代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
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你们使用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
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截止到11月累计利润为正数,所得税费用需要填。 查看全部回复
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不需要调整的,计入营业税金及附加,年末无余额,本期做调整即可的。 查看全部回复
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固定资产清理导致增值税主表收入与账面不一致是正常现金,建议做备查表,税务机关提出异常时更容易解释。 查看全部回复
4124
清岚
固定资产清理有销售收入的话需要申报收入的 查看全部回复
13016
venus老师
直接让u8客服设置 查看全部回复
4784
预收帐款余额是负数,可以分析明细科目是怎样形成的,如果是退款退多出现负数,表示对方欠你的钱,可以调整科目到应收账款 查看全部回复
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预收款计入应收账款科目dai方 在编制资产负债表时 应收帐款客户余额在dai方 就填列到预收账款中 查看全部回复
6136
哈哈老师
资产负债表不平,说明你的账没做对检查一下吧 查看全部回复
3915
第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少 查看全部回复
4711
一般利润表记载费用和收入 查看全部回复
3224
若鱼老师
您这个什么意思? 查看全部回复
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您是说资产负债表都列报哪些会计科目吗? 查看全部回复
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预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
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可以做营业外支出 查看全部回复
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税务筹划事情筹划 查看全部回复
2944
勤勤
资产负债表中在流动资产中依旧是预付账款 查看全部回复
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你是医院方还是销售方 查看全部回复
4290
请问具体业务是? 查看全部回复
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张瑞峰
三对往来负数互相重分类,应交税费负数充分类至其他流动资产,一年内到期的长期负债划分到一年内到期的非流动负债等等 查看全部回复
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您可以先看下核算系统里面有没有计提减值,如果计提了减值也会影响资产负债表存货项目的数据 查看全部回复
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对,需要计提 查看全部回复
3023
大宁老师
同学您好,如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,因为咱们这个是工作中的财税实操问题答疑,理论和实际存在差异,建议您核对试题答案,并请您谅解! 查看全部回复
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Icy 何
长期待摊费用应该是后期要做摊销的 查看全部回复
3947
筱粒老师
利润总额*(1-25%) 查看全部回复
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预付账款=预付账款借方数+应付账款借方数 查看全部回复
4191
小梦老师
请问您的长期投资是指? 查看全部回复
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这个需要根据您公司具体的业务情况来判断 查看全部回复
6924
是金蝶哪个版本的软件? 查看全部回复
6915
是的,这叫内部往来抵消 查看全部回复
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你是在累计折旧科目下设置了一个二级明细吗 查看全部回复
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一般财务软件中会自带格式的呀,请问你是哪里不会填? 查看全部回复
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可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3618
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3330
冯冯
用不平的差额除2,看看是不是自己熟悉的数字 查看全部回复
4197
如果两者都是负数,那么净资产收益率就没有计算的意义了。 净资产收益率=净利润/净资产*100% 。 如果只是净利润为负数,那么净资产收益率为负数。但两者皆为负数时,说明企业的资产在流失,这时也就没有关注净资产收益率的必要了。 查看全部回复
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净资产是所有者权益金额 查看全部回复
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您这边需要先找出不平的原因,然后更正期初的数据哦 查看全部回复
3692
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
小福老师
这是正常的流程哈同学,不必担心 查看全部回复
5313
一般您是正常记账报税您按照要求提供贵司出具的三表即可,税务不会过多关注成立不久的公司 查看全部回复
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计算时您要先获取税后利润的金额 查看全部回复
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您是9月开的账套吗? 查看全部回复
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费用占比按实际发生的来,毛利率=(营业收入-营业成本)/营业收入 查看全部回复
7566
可以写本月合计 查看全部回复
首先,当前亏损由前期未分配利润弥补,这个没问题吧;其次,盈余公积弥补亏损的分录是 借:盈余公积 dai:利润分配——未分配利润 所以盈余公积减少,未分配利润就会增加,就需要再加上盈余公积补亏的部分 查看全部回复
6107
季度申报纳税的时候,先填报表,然后报表里的利润总额会直接过到纳税申报表里,然后根据你们公司的税率,直接会出来所得税金额 查看全部回复
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橘子
企业只要确认收入了就能在利润表上记录一笔,而实际收到钱的日期可能要在一个月之后甚至更久。这段时间就可能会出现利润表上有利润而银行账户上没钱的情况。 查看全部回复
3321
第一张图,一个是期初余额,一个是年初余额,有勾稽关系吗 查看全部回复
3930
现金流量表核算的您公司的货币资金项目,利润表反应的是您公司的经营情况,一般情况下是没有必然的勾稽关系的 查看全部回复
3920
夏老师
不影响 查看全部回复
3179
梦梦老师
融资租入的固定资产视同自有固定资产计提折旧,折旧在利润表的管理费用、销售费用等项目体现 查看全部回复
4332
如果法人以个人名义投资与A公司没关系,A公司不做帐务处理 查看全部回复
3218
资产负债表的期末数字是时点数,利润表的本年累计数是期间数 查看全部回复
3924
利润是多少就是多少,不是随便调整的 查看全部回复
3868
更正凭证 查看全部回复
3628
如果是半路接账都是根据余额表来录入的 查看全部回复
3323
找到差异,调整一致,账表要一致 查看全部回复
4275
借:库存商品 dai:生产成本 A完工产品=54000+678000-12400 B完工产品=98000-6000 查看全部回复
8597
利息收入为负数:意思是取得的利息收入,应该冲减“财务费用”,即以红字金额(也就是负数)记入这个账户的借方。这代表着取得了存款利息(利息收入)。 查看全部回复
11833
电商企业正常做账,可以出具资产负债表等财务报表 查看全部回复
4174
应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3427
不包含 查看全部回复
3813
和科目余额表全年累计金额相同, 查看全部回复
5193
是的,如果营业外收入科目有本期发生额,在利润表上面需要体现的 查看全部回复
4439
不含税 查看全部回复
4426
结转到利润分配里面 查看全部回复
4061
资产负债表资产总额的期末数期初数相加之和除以2 查看全部回复
5446
王苗苗老师
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4889
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