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高老师
不能 查看全部回复
13054
张老师
借:在建工程500 dai:应付职工薪酬500 查看全部回复
4107
Annina老师
收到 查看全部回复
3616
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
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- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
微尘
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3741
是个体工商户 查看全部回复
3085
Icy 何
1.不动产租赁 2.不影响的,收入的确认时间与成本的确认时间无关 查看全部回复
2956
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3171
xinyue
计入所购置资产的成本。 查看全部回复
5187
可以计入在建工程科目 查看全部回复
4509
制造费用 查看全部回复
2890
这个需要看你们公司的主营是批发零售,生产还是提供安装服务了。如果你们是主营批发零售的,那么只能开13%的发票 查看全部回复
4030
是的,13% 查看全部回复
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承租人除了短期和低价值租赁外,其他租赁都应当确认使用权资产 在首次执行新租赁准则的起始日,承租人应当按照成本确认使用权资产。成本包含四部分: (1)租赁负债的初始计量金额。 (2)在租赁期开始日或之前支付的租赁支付额;存在租赁激励的,应扣除已享受的租赁激励相关金额。 (3)承租人发生的初始直接费用。 (4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 查看全部回复
32363
一般印花税的减免是针对特殊行业或者行为的,如果是盈利性企业的一般租赁行为是不免印花税的 查看全部回复
4004
可以 查看全部回复
3899
借库存商品/材料,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
3484
筱粒老师
如果金额没录错的话,你咨询一下你们当地税务大厅具体看是怎么回事,一般金额和税源信息一致的话不会有这种提示 查看全部回复
3055
房屋的维修成本,房产税,折旧或者房子的租金等 查看全部回复
3701
设备作为固定资产吗? 查看全部回复
4072
3643
你们没有税控盘,应该有申领ukey吧? 查看全部回复
3187
到工商大厅增加 查看全部回复
5309
张瑞峰
专票收到就可以抵扣了 查看全部回复
3809
能分摊的话就分摊到销售/管理/制造费用 查看全部回复
3348
商贸 查看全部回复
2981
财务软件里面设置账套,根据报销单,审批单做账 查看全部回复
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可在取得相应税务资料后再申请开具发票 查看全部回复
3854
安叔老师
你们公司有销售计算机设备的经营范围么 查看全部回复
4110
《企业所得税税前扣除办法》(国税发[2000]084号)第三十一条规定,纳税人的固定资产修理支出可在发生当期直接扣除。纳税人的固定资产改良支出,如有关固定资产尚未提足折旧,可增加固定资产价值;如有关固定资产已提足折旧,可作为递延费用,在不短于5年的期间内平均摊销。符合下列条件之一的固定资产修理,应视为固定资产改良支出:(一)发生的修理支出达到固定资产原值20%以上;(二)经过修理后有关资产的经济使用寿命延长二年以上;(三)经过修理后的固定资产被用于新的或不同的用途。 查看全部回复
26562
橘子
同学,你们公司的性质是什么呢? 查看全部回复
3660
开票根据业务开 查看全部回复
4604
应当以他太太的名义租给公司,车在谁明下就以谁的名义 查看全部回复
3790
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4934
你对照下 查看全部回复
4786
借管理费用-租车费,dai银行存款 查看全部回复
3133
莹老师
去年采购设备,一直没有付款吗? 查看全部回复
3900
不可以 查看全部回复
7657
李伟老师
3389
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5274
3786
2435
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
450-60+110 查看全部回复
揭老师
如果在营业执照经营范围内 可以直接去税务局大厅增加个税率就好了 不让要先变更下经营范围 查看全部回复
4000
单张发票金额9000,数量0.2,共计5张发票 查看全部回复
3871
那笔暂估费用和这个采购设备的发票是一个业务么?如果是,可以冲销原暂估费用的凭证,按照这笔发票入账 查看全部回复
3903
不能退 查看全部回复
6835
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai实收资本 查看全部回复
2908
是你租房还是你朋友公司租房?还是你们一起租房? 查看全部回复
3034
借固定资产,应交税费-进项 资本公积 dai实收资本 查看全部回复
3453
融资租赁保证金以后不退给你们了吗 查看全部回复
4173
若鱼老师
借入的时候,借银行存款1000000,dai长期借款1000000 年末计提利息时,借财务费用90000,dai长期借款-应计利息90000 到期还本付息时:借长期借款1000000 长期借款-应计利息90000 财务费用90000 dai:银行存款1180000 查看全部回复
6692
购买方呢 查看全部回复
3497
是的,没有具体比例,据实处理 查看全部回复
3417
依据我国相关税法的规定,双方当事人签订租赁合同的时候,双方都要交纳印花税的。乙方的税费不转移到甲方。 查看全部回复
4079
2020000000000000000修理修配劳务 查看全部回复
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20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4168
准则跟税法对净残值没有特殊规定,企业需根据企业自己的会计政策并结合资产的性质跟使用情况合理确定净残值,一经确定不得随意变更,没有硬性要求 查看全部回复
4209
包装物取得是普通发票。 查看全部回复
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借:合同履约成本-工程施工-机械使用费-机械费 dai:银行存款等 查看全部回复
4705
房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或使用人缴纳。 查看全部回复
3557
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3292
可以入账,但是未取得发票,所得税汇算清缴时需要将这笔费用纳税调整。 查看全部回复
4387
财税(2012)39号文 查看全部回复
2642
借管理费用/制造费用-租赁费600,其他应收款1400,dai银行存款2000 查看全部回复
2746
可以的 查看全部回复
2723
针对理论题目的与实操不一致,建议好好学习理论知识,敬请谅解 查看全部回复
5471
andy老师
意思是您那边支付的租金当做对学校的捐赠是吗? 查看全部回复
3982
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4283
计入生产成本-人工费 查看全部回复
3562
机械,器具类 查看全部回复
6664
你好,账上还是按月折旧 申报所得税时填写固定资产一次性折旧就可以 查看全部回复
3855
你的不具有商业实质具体是指什么,如果不符合长投的定义,那么按照实质重于形式不应确认长投 查看全部回复
7449
没关系 查看全部回复
11217
8 查看全部回复
6362
Alice老师
您好,应将固定资产转入在建工程,同时将已计提的折旧进行冲销 查看全部回复
4770
借:银行存款 dai:短期借款(或长期借款) 查看全部回复
5472
小规模纳税人出租房屋的租金发票增值税征收率应该是按照5%开具。 查看全部回复
7637
清岚
请问车最终是归属于谁 查看全部回复
5122
你参考这个 查看全部回复
3837
这属于预付款开发票,数量那里可以写小数,根据发票金额纳税,没有抵扣款的话意味着要先缴纳增值税,下个月有进账再抵扣。只要按开票金额申报纳税,税务上没什么风险 查看全部回复
5374
如果单独不能使用必须整套用,按套入。可以分开单独使用的,分开入。 查看全部回复
3467
房产税,个人所得税,增值税及附加 查看全部回复
3831
如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
4697
哈哈老师
只要是同一样东西就能开 查看全部回复
4430
计入固定资产,按使用年限折旧。 查看全部回复
4552
超经营范围开具发票咨询当地主管税局,税局许可自开,不许可去税局代开 查看全部回复
5044
小福老师
4265
勤勤
你好,请详细描述一下这个问题吧 查看全部回复
5081
盆花出租13%,绿化养护6% 查看全部回复
4909
你是医院方还是销售方 查看全部回复
4290
你们这种属于兼营行为,建议分开开具,如果只开安装,那么你的产品怎么结转成本呢? 查看全部回复
3936
这是固定资产清理相关的帐务处理,你看下 查看全部回复
3629
买设备时借存货 应交税费应交增值税进项税额 dai应付或银行 卖出去借应收或者银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 同时借主营业务成本 dai存货 查看全部回复
4390
你说销售方还是购买方?,人工费和管理费没有规定,以双方签单合同为准 查看全部回复
3314
操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3729
如果是真实业业务,您之前用老板私户转款,可以在账上体现借老板款,等到公司账户上有款了,在还给老板借款,前提是真实业业务 查看全部回复
2896
您这个什么意思 查看全部回复
3490
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