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小规模季度收入不超过45万，开的专票需要缴税吗？#其他行业#

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你好，请问一下： 我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4#中级#

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小规模纳税人，第四季度开具专票总金额53420元，不含税销售额52891.09元，开一个点的专票，税额528.91 减征额1057.820+280的税控盘服务费，本期缴纳税额 248.91元，增值税申报完，申报附加税的时候系统显示增值税收入额为105782.18 不应该是 5289.09嘛？现在我也不敢报附加税了，是什么原因附加税系统带出来的是105782.18元。今年全年只有第四季度开发票了，只开了专票#其他行业#

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纳税人发生应税行为适用免税、减税规定的，可以放弃免税减税，并按照有关规定缴纳增值税放弃免税减税后，36个月内不得再申请免税、减税。 也就是说，小规模1%的优惠，开具 3%的专票后36个月内都必须按照3%去开专票，不能按1%开了是吗？#服务业#

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老师你好，我们公司是个小规模纳税人，上个季度开具了一张税率1%的专票，这个季度红冲了，申报增值税表的时候比对不通过，显示销售额填报异常，还是强制类的，这个情况需要怎么弄 #建筑工程#

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小规模纳税人开了8万专票，月销售额10万以下，要交增值税及附加税吗#房地产#

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不管一般纳税人还是小规模纳税人开发票是否都可以开具增值税专票品名为劳务*服务费吗#服务业#

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小规模纳税人开专票，按多少征收率开具增值税专用发票#建筑工程#

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小规模自开专票，增值税报表填写第二行增值税发票不含税销售额对不对#其他行业#

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我有几个问题咨询一下 1.餐饮业小规模纳税人开具增值税发票上的税率为3%，一般纳税人开具增值税发票上的税率为6%，是吗？ 2.现在小规模开增值税普票是可以开3%和免税两个吗？如果开这两种后果会怎么样？#出纳#

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请问小规模纳税人月销售额未超过15万，季度未超过45万，免征增值税这个政策我想咨询的是，这个销售额的界定是开具的普通发票和专用发票的合计数吗？但是开具专票的时候已经缴过增值税了呀，那政策说的免征增值税是什么意思呢？请老师为我答疑解惑#房地产#

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我们公司属于小规模，开具劳务派遣5%差额征税，4月份开普票收入90万，劳务派遣人工工资和社保为80万，5月开专票100万，劳务派遣人工工资和社保为82万，6月开普票收入150万，劳务派遣人工工资和社保为100，想问下我们公司二季度缴纳增值税的怎么计算，会计分录咋写?#建筑工程#

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我是税务局的。我辖区内小规模的苗木农民专业合作社比较多，过去它开票，自产的开具免税税率，金税盘开票软件里带出税率那栏是“出口免税和其他免税优惠”，对方抵扣9的进项税，它开销售苗木发票，选1的税率，对方不抵扣。可4.1后，小规模纳税人全部3降0，开票软件开票时，也是选成“出口免税和其他免税优惠”了，才能出现免税税率，其他行业还好说，小规模纳税人销售非自产农产品，也选这个免税税率了，对方也一样能抵扣了，可按照增值税规定，只有自产开出的免税发票对方才能够抵扣的啊，得怎么才能区分对方能不能抵扣的啊？#初级#

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当中间商不抽成，一进一出金额一致，需要承担税费吗。中间商是小规模纳税人，中间商的付款方式一般纳税人，他们允许中间商开普通发票。 好比 a公司给小规模公司打了1w元，小规模开1w元的票 小规模公司打款给c公司打款1w收到增值税专票 那么想问一下，对于小规模公司来说，产生了什么税费呢 辛苦老师解答一下#商业#

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们是小规模纳税人化妆品行业的，向一般纳税人公司采购一款洗发露，对方开具普票税率按13%开的，含税单价是4.845元，我小规模销售卖给客户，开普票或者专票按1%的税率开，卖给客户的含税单价是5.065元，这样合理吗？#出纳#

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当纳税人填写增值税减免税明细表减税性质代码及名称为“3减1”项目时，《减免税明细表》第2列本期发生额=税控系统开具征收率为1%的增值税专用发票和增值税普通发票不含税销售额合计*2%。#出纳#

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您好老师我想咨询一下 我们是小规模 红冲了一张2季度的增值税专用发票 当时开具的是1% 。8月把这张发票红冲开了3%，我填写减免税申报表本期发生额就是负数 系统报错是不是我申报的有问题#房地产#

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想问关于小规模个体户的免税问题，想下小规模纳税人不是分为个体户跟企业吗 开免税发票的时候是不是都免增值税，但是不免企业所得税，经营所得税是吗，#出纳#

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保安公司（属于一般纳税人）派出保安对业主服务，开具服务发票，是需要开具6个点的差额税票吗，开普票跟专票的税点有差别吗#服务业#

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当纳税人填写增值税减免税明细表减税性质代码及名称为“3减1”项目时，《减免税明细表》第2列本期发生额=税控系统开具征收率为1%的增值税专用发票和增值税普通发票不含税销售额合计*2%。这是怎么回事#个体工商户#

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