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杨老师
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
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patience
B15400 查看全部回复
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许老师
C 查看全部回复
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为什么进项大于销项,是开票的时候售价低于进价,还是购进一直比售出的多 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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销售材料13% 查看全部回复
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对的 查看全部回复
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6% 查看全部回复
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按照销售的固定资产的具体属性选大类 查看全部回复
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李伟老师
1、提高价格 查看全部回复
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是根据业务来确认税率,设计费的话是6% 查看全部回复
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你是说烟草的税率吗? 查看全部回复
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现在可以通过电子税务局申请 查看全部回复
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专票还是普票要看医院要什么样的,一般的公立医院会要普通发票。一般纳税人专票普票都是13%,小规模普票目前免税,专票3% 查看全部回复
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高老师
推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
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增值税开票税率吗? 查看全部回复
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在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
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Harry老师
你好,在税务登记之后,就须开始建账,并按月报税。如未及时建帐,或月底才办理税务登记,次月也应报税,即使无收入支出,也应0申报。 查看全部回复
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这个不一定的同学 查看全部回复
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先把旧车转入固定资产清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
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用在应税项目 借 库存商品 应交税费-应交增值税进项 dai 银行存款 借 事业支出 dai 资金结存 查看全部回复
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税务师晓雨
建议按照业务发生期间修改下申报表,如果未开发票按照未开票收入申报 查看全部回复
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是卖掉使用过车吗? 查看全部回复
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可以计入管理费用-车辆使用费 查看全部回复
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你点击税费种核定看看 查看全部回复
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曹老师CPA
增值税和所得税都有各自的税负率 查看全部回复
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你好,是需要写分录吗? 查看全部回复
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是自愿申请升级么 查看全部回复
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你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
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甘老师
一般纳税人取得进项税,不管税率是9%还是13%,均可以抵扣(购进货物或服务用于非增值项目等除外,如用于职工福利需要做进项税转出) 查看全部回复
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之前是小规模,后来转成一般纳税人了么 查看全部回复
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押金还退吗? 查看全部回复
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公司之间可以借款,签订借款合同,不属于非法经营,利息收入需要开票缴税,可以开借款利息,缴纳增值税,附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
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增值税吗? 查看全部回复
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增值税13% 查看全部回复
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成立的时候不是一般纳税人,后期是需要达标才能申请一般纳税人的 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
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看一下你收购的用途,农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
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跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
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如果没有收入,收入可以0申报 查看全部回复
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安叔老师
普通发票可以入账扣除,专票是可以抵扣销项税额的 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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有留抵退税政策,如果符合可以退 查看全部回复
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厚积薄发
不属于现代服务 查看全部回复
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增值税、个人所得税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、地方水利建设基金、印花税 查看全部回复
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1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
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购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
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变更股东或法人,到当地工商局办理就好 查看全部回复
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对,销项税一样的 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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出差补助是差旅费,不用并入工资交个税 查看全部回复
4141
tammy老师
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是的,增值税减免的税额是和经营销售额无关的一种收入,所以计入营业外收入核算 查看全部回复
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冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
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可以先不开票 查看全部回复
2661
是的 查看全部回复
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你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
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普通发票免税票面显示星号 查看全部回复
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如果确定纳税义务已经发生了,需要交税。下月开票申报的时候在无票收入项上做负数转回 查看全部回复
2413
王苗苗老师
这个应该是系统设置的,如果申报不了,你可以不勾选那么多进项 查看全部回复
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建筑业采用简易计税,可扣除分包差额计税,也就是说收到分包发票可以抵减计税收入 查看全部回复
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借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2763
你好,都是按照抄税—报税—清卡的步骤。 查看全部回复
3965
一般纳税人和小规模纳税人的区别: (一)一般纳税人可以抵扣进项税额,小规模纳税人不得抵扣进项税额。 (二)一般纳税人使用的是税率,小规模纳税人使用的是征收率,法定征收率3%;特殊征收率5%。 (三)小规模纳税人可以转为一般纳税人,一般纳税人不得转为小规模纳税人。 (四)一般纳税人能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿,根据合法、有效凭证核算,能够准确提供税务资料。小规模纳税人会计核算不健全,不能按规定报送有关税务资料。 (五)一般纳税人当期应纳增值税税额=当期销项税额-当期进项税额,小规模纳税人当期应纳增值税额=当期不含税销售额×征收率。 查看全部回复
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如果税盘月初上报汇总了,表一数据会自动跳出来,然后根据实际的税率和销售额核对,有进项发票的话,先发票勾选认证平台勾选认证。 查看全部回复
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是的,简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
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1、收到发票时,一次性支付租金,会计分录为:借:待摊费用--租金 dai:银行存款 2、然后月底将房租从待摊费用中转出:借:管理费用 dai:待摊费用 查看全部回复
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土地租赁增值税一般纳税人是9%,小规模5% 查看全部回复
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招待费不可以抵扣,进项税没有抵扣标准限额的规定 查看全部回复
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你好,以下情形会直接被评为D级 (一)存在逃避缴纳税款、逃避追缴欠税、骗取出口退税、虚开增值税专用发票等行为,经判决构成涉税犯罪的; (二)存在前项所列行为,未构成犯罪,但偷税(逃避缴纳税款)金额10万元以上且占各税种应纳税总额10%以上,或者存在逃避追缴欠税、骗取出口退税、虚开增值税专用发票等税收违法行为,已缴纳税款、滞纳金、罚款的; (三)在规定期限内未按税务机关处理结论缴纳或者足额缴纳税款、滞纳金和罚款的; (四)以暴力、威胁方法拒不缴纳税款或者拒绝、阻挠税务机关依法实施税务稽查执法行为的; (五)存在违反增值税发票管理规定或者违反其他发票管理规定的行为,导致其他单位或者个人未缴、少缴或者骗取税款的; (六)提供虚假申报材料享受税收优惠政策的; (七)骗取国家出口退税款,被停止出口退(免)税资格未到期的 (八)有非正常户记录或者由非正常户直接责任人员注册登记或者负责经营的; (九)由D级纳税人的直接责任人员注册登记或者负责经营的; (十)存在税务机关依法认定的其他严重失信情形的。 查看全部回复
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dai款利息不能抵扣进项税额 查看全部回复
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建议把外销的账务补上 查看全部回复
2637
具体看业务性质 查看全部回复
2694
已经申报了吧 查看全部回复
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公司是把车卖了 ,是吧,开小汽车,税率13% 查看全部回复
3033
会,税务局审核的时候是根据你的收入情况审批数量,单张金额增大,数量就会减少,不想变更数量需要提前和税官员沟通 查看全部回复
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增值税帐务处理,增值税申报,进项税额认证抵扣,应交增值税计算等 查看全部回复
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放在主营业务成本-安装人工工资 主营业务成本-安装材料等等 查看全部回复
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这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
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第一通过二级市场购买卖股票要交增值税 第二,对于企业持有股票的收益以及卖出环节的转让所得都属于企业所得税的收入,如取得的投资收益属于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票超过12个月,可以享受免征企业所得税的优惠,反之则需要正常缴税。 第三,考虑到金融商品的特殊性和组合性, 允许股票买卖在一个纳税期(一般纳税人为每个月)内可以组合相抵,比如买了两支股票,A股票赚100万,B股票赔60万,那么最终交税可以再次相抵,按照盈亏抵掉之后的40万申报缴纳增值税;如果赚60万,赔100万,那么整体还是亏40万,可以结转到下个月, 但最后期限是年底如果还是未能实现盈利,这个亏损就不能转入下年相抵; 查看全部回复
19901
你好,一般税负率是2.5%-6%之间,仅作参考 查看全部回复
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增值税还是企业所得税 查看全部回复
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借 存货 dai 应付账款 查看全部回复
3720
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
企业会计准则 查看全部回复
4340
开发票了,就要申报增值税,附加税,印花税,企业所得税,个税等税种。建议最好建账套 查看全部回复
3326
先在开票系统抄税,电子税务局报增值税申报表及其他税费,最后到开票系统清卡反写 查看全部回复
2795
可以亏损 查看全部回复
4008
你们进辅导期预缴税金了吗? 查看全部回复
3801
13% 查看全部回复
2839
出售过程中支付清理费4200元是专票么 查看全部回复
2779
有认证抵扣进项税吗? 查看全部回复
2720
新认定的小型商贸批发企业实行辅导期管理的期限是3个月,其他一般纳税人实行纳税辅导期管理的期限是6个月。 查看全部回复
2122
免增值税 查看全部回复
2483
可以点我的信息模块,查看税种认定 查看全部回复
2417
在电子税务局增值税申报表上有留抵金额显示 查看全部回复
2526
是对方提供劳务然后开具了3%的发票么,这种情况下按发票金额直接入账就好了,不用申报工资缴纳社保 查看全部回复
3644
什么行业呢 查看全部回复
2754
您好,是可以的。 查看全部回复
12760
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