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哈哈老师
对的就是这个意思 查看全部回复
5048
没有发票就不能税前扣除,就得多交税 查看全部回复
3788
venus老师
是服务就是6% 查看全部回复
4824
大宁老师
一般不用,都结转到未分配利润中或本年利润中了 查看全部回复
4129
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4417
王苗苗老师
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
4555
按实际清啊 查看全部回复
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如果只是变更了名字,其他不变,那么接着原来的做。如果是把原来的车间里面的东西买了,那么按照购进相关资产记账 查看全部回复
4396
高老师
你好,看公司成立时在税局备案选择 查看全部回复
3905
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
可以开 查看全部回复
3807
李钢老师
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
4510
如果什么都没有的话,就进入申报系统填写零就行了 查看全部回复
5137
同学您好,建议进行全面盘点,包括现金,银行存款,存货,固定资产,往来,编制盘点表作为期初数据,建账处理即可。 查看全部回复
4338
没有工资的话,就零申报 查看全部回复
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你好,应收账款建帐应按终极明细科目方向 查看全部回复
3510
同学你少计提了社保,就补计提 查看全部回复
2706
办理相关手续当然可以了 查看全部回复
3716
小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3915
悠悠老师
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4633
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 查看全部回复
4704
andy老师
你说的都是错的 查看全部回复
3469
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。如果你们的征收率没有发生变化的话,价格可以不变、如果税率变化了,可以说明税率变化,导致增值税增加,同时购买方能抵扣的也就多了。所以需要调整售价等 查看全部回复
3006
可以,没问题 查看全部回复
4296
同学以你们当地为准,一般税务局会通知的 查看全部回复
4469
开1%征收率的发票,小规模的申报表是按照3%计算的,如果是符合小微企业优惠政策的,直接选择全部免征,不再考虑减按1%。因为全部免征了。如果是要缴税的,需要填写减免明细表减2%,实现按照1%征收 查看全部回复
5915
本期金额是7-9月的数字 查看全部回复
4410
你好,填0 查看全部回复
5733
需要 查看全部回复
4902
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
3674
陈米老师
本期金额是指本年1月至填报所属月份的累计数,即本年1月-9月的累计数。 查看全部回复
8201
作废重开 查看全部回复
5177
李伟老师
如果你们是用于销售的,那就记到库存商品, 查看全部回复
5912
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
专票是代开的吧,在第二行有数 查看全部回复
4809
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
具体需要看各地区实际执行的标准 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 财税〔2019〕13号中第三条由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。所以如果你们当地对印花税减半的话,除了证券交易印花税外,其他的都可以享受优惠。 查看全部回复
3448
根据国家税务总局关于发布《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第17号) 第十一条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 第十二条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理 查看全部回复
3276
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3467
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
4507
你要是中途建账的话,期初数就是你接到的账的期末数 查看全部回复
4082
您好,如果您本期销售额合计是负数,据了解一般是有检验,无法网上申报,需大厅申报的,谨慎起见可先咨询当地报税服务商看能否网报,不行的话去大厅申报就行 查看全部回复
4597
如果对方是自产自销的农产品,你们可以抵扣 查看全部回复
4150
财务做账需要先选择会计准则。如果是企业,规模小的可以选择小企业会计准则 查看全部回复
3812
可以通过盘点去查相关的数据,然后建账 查看全部回复
3136
小黑
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
5259
真实业务私人收款也行,收款以后再转到公户里面 查看全部回复
4229
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3268
需要的同学,是这样的 查看全部回复
3277
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
4012
如果对方是自产自销,给你开的是农产品发票,可以抵扣 查看全部回复
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所有的报销都要拿票(包含发票、车票、机票等),个别可以不用发票的除外,满足条件的可以用收据 。 查看全部回复
4240
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
如果发票日期为10月,则不可以 查看全部回复
4149
Alice老师
您好,一般纳税人可以抵扣取得的进项 查看全部回复
3739
你们在账上是怎么体现的 查看全部回复
6333
Annina老师
填0.01 查看全部回复
4695
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4234
火车票,差旅费,工资,固定资产折旧等 查看全部回复
4651
材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4644
发现错账,改一下就可以了,建账多麻烦? 查看全部回复
6002
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3232
附加税也是12% 查看全部回复
5204
可以的 查看全部回复
4142
有利润才交所得税,亏损就不用交,前三年是0很正常 查看全部回复
3853
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4965
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4330
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4350
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4615
无票收入也是需要申报的 查看全部回复
3980
具体什么费用呢? 查看全部回复
2996
先确定前几个月是否公司已成立。如果成立了,邮费不大,直接做10月处理。 查看全部回复
3218
你们销售的是西瓜汁吗,同学 查看全部回复
3811
找到 615编码,属于不征税收入 查看全部回复
3255
需要缴纳印花税 查看全部回复
4517
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6305
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3573
您好,应首先确定是否在自己的经营范围内,如果在经营范围内可以直接开具,如不在经营范围内,只要是真实发生的业务可以开票。偶然发生的可以开具,经常发生的建议变更营业执照经营范围,不然工商查到超经营范围,会被罚款。 查看全部回复
6013
白条入账可以,但是不能在税前扣除的。 查看全部回复
4169
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3957
是正数借方的 查看全部回复
4477
是小微企业吗 查看全部回复
5817
可以分开签 查看全部回复
6688
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3806
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税 企业所得税印花税 查看全部回复
3796
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5484
具体看电子税务局纳税人资格信息 查看全部回复
3983
如果你们企业现在所有的资产负债所有者权益都是0,那么你的期初数,可以填0 如果不是,那需要先确认这些数据,然后作为期初建账 查看全部回复
3348
你们主要是做什么行业的 查看全部回复
4572
根据《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第7号)规定,《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号)规定的税收优惠政策,执行期限延长至2021年12月31日。其中,自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
3759
需要的 查看全部回复
4541
这种情况比较少的话,一次是可以的 查看全部回复
4208
收到专票是什么业务 查看全部回复
2945
税务师晓雨
全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
4696
你是今年8月建账,年初是0,明年你报表年初就有数据了 查看全部回复
16833
具体的税费种申报可以看看电子税务局我的信息一税费种信息,以税务核定的为准 查看全部回复
3416
类别根据你们公司平常业务,自己命名,比如取现 查看全部回复
3654
记入对应的税率所属的不含税收入里 查看全部回复
5151
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