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venus老师
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4379
安叔老师
一般不建议接受专票,但是如果实在没有办法换票,就直接用发票入账就行了 查看全部回复
4134
Icy 何
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3865
哈哈老师
,对,一个季度开普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
3868
高老师
符合小微企业,所得税=600000*25%*50%个*20%,你可以计算下 查看全部回复
5467
筱粒老师
是不是填销售附表的时候填错位置了 查看全部回复
4641
您这个什么意思 查看全部回复
3499
可以的 查看全部回复
3294
电子税务局里有所有要申报的报表和税种加上个税系统申报 查看全部回复
3904
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
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建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3804
去变更什么呢 查看全部回复
2739
代发工资一般属于现代服务业的人力资源,一般税率为6% 查看全部回复
4224
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5176
价税合计做账就行 查看全部回复
3489
税负并没有一个准确的标准,按照企业的实际情况来就行 查看全部回复
4384
有记账软件就没必要做手工账了 查看全部回复
3061
Amy老师
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
5303
对的,成本和相关发生的费用发票 查看全部回复
3710
你们这批货有没有计算收入呢 查看全部回复
3277
不一定,有可能是小规模的,也有可能是一般纳税人 查看全部回复
7881
Annina老师
借库存商品,dai应付账款 查看全部回复
4622
没事,这个没啥影响 查看全部回复
4275
你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
3031
9% 查看全部回复
42091
9999元 查看全部回复
3282
印花税签订合同就需要申报 查看全部回复
3768
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5369
在电子税务局,行为税申报,找到印花税进行信息采集 查看全部回复
3443
您的人员信息状态,入职时间这些设置正确了吗? 查看全部回复
4386
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18074
1,现在一般纳税人财务报表季度申报,2财务报表一般为资产负债表,利润表, 现金流量表 3,在电子税局-财务报表申报里面申报 查看全部回复
4249
根据最新的中小微制造业的税收优惠政策,首先要看你们是否小微企业,如果符合小微企业条件,则12月申报11月的增值税时可以申请延迟缴纳 查看全部回复
4070
他发的这个税费没啥问题 查看全部回复
3900
你们账上有车吗? 查看全部回复
3621
小规模纳税人无法开13%的发票 查看全部回复
4144
大宁老师
开专票还是普票呢? 查看全部回复
5517
小福老师
请问是不动产经营租赁吗 查看全部回复
7699
一、企业增值税行业预警税负率 行业 预警税负率 农副食品加工 3.50 食品饮料 4.50 纺织品(化纤) 2.25 纺织服装、皮革羽毛(绒)及制品 2.91 造纸及纸制品业5.00 建材产品 4.98 化工产品 3.35 医药制造业 8.50 卷烟加工12.50 塑料制品业 3.50 非金属矿物制品业 5.50 金属制品业 2.20 机械交通运输设备 3.70 电子通信设备 2.65 工艺品及其他制造业 3.50 电气机械及器材3.70 电力、热力的生产和供应业 4.95 商业批发 0.90 商业零售 2.50 其他3.5 税负率本来就是行业的经验,不同行业,不同商品,都是不同的,不应一味追求这个指标,完善企业本身就行 查看全部回复
4158
小梦老师
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
同学 请问你们是销售充电桩同时提供提供安装服务,还是专门提供安装服务? 查看全部回复
4958
期中建账根据给的科目余额表来建账的 查看全部回复
2694
不能的 查看全部回复
5573
结账正常出报表,该报税报税 查看全部回复
4485
销售二手设备,开固定资产 查看全部回复
4621
借银行存款 dai其他业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
5289
建议10月报表做更正,10月的流水做到10月 查看全部回复
3610
借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
4322
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
3502
企业公章,营业执照,办税人员身份证,然后大厅填写申报表 查看全部回复
3882
这是正常的流程哈同学,不必担心 查看全部回复
5340
一般您是正常记账报税您按照要求提供贵司出具的三表即可,税务不会过多关注成立不久的公司 查看全部回复
5052
接下来按月申报纳税即可, 查看全部回复
3401
1.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。 其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 2.非正常损失所对应的进项税,具体包括: (1)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (2)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (4)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 3.特殊政策规定不得抵扣的进项税 (1)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (2)纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 查看全部回复
4395
按照发票上税额勾选抵扣 查看全部回复
3920
你购进的材料是从哪购进的?是从农户那里购进然后加工制造成产品的吗? 查看全部回复
4635
清岚
登录电子税务局网站,里面数据都为0申报 查看全部回复
3356
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3811
这几张发票分开做账 查看全部回复
5272
小微企业包含一般纳税人和小规模纳税人 查看全部回复
2993
橘子
自建的房产分给股东吗? 查看全部回复
3399
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3754
您可以参考 查看全部回复
9396
应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3786
需要的,您真实发生的销售业务,正规是需要收款的 查看全部回复
5211
没有出资不需要做实收资本 查看全部回复
4003
您如果是真实的销售业务,确定不开票的话可以做未开票收入进行申报 查看全部回复
2863
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
现在小规模季度45万,你们给别人开的专票吗 查看全部回复
4822
有真实业务的,真实的费用支出的,符合要求的发票可以扣除 查看全部回复
4013
Summer
建议按照规范处理,可以处理成不开票收入 查看全部回复
4550
应该交缴纳的增值税=9360/(1+税率)*税率计算的 做题可以这么做,实操中需要考虑很多其他条件 查看全部回复
4639
夏老师
需要 查看全部回复
3742
1.一般纳税人是有条件的,并非是交税多就是一般税务人。 《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)第二条规定:增值税一般纳税人资格登记 (一)试点纳税人应按照本公告规定办理增值税一般纳税人资格登记。 (二)除本公告第二条第(三)项规定的情形外,营改增试点实施前(以下简称试点实施前)销售服务无形资产或者不动产(以下简称应税行为)的年应税销售额超过500万元的试点纳税人,应向主管国税机关办理增值税一般纳税人资格登记手续。 对公司影响比较大,开票税点高,但是可以进账抵扣。 具体您说的再开公司,可以在一定程度上达到节税目的。 查看全部回复
3763
同学 你好 查看全部回复
4010
你好,该政策执行期间都是可以按照1%计提, 查看全部回复
3627
那应该缴纳的增值税=20000/1.13*0.13=2300.88元 查看全部回复
4063
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
6101
所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
4352
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5896
不管是什么费用,是企业本身真实发生的支出就可以入账 查看全部回复
3891
如果你取得的是专票,可以抵扣 查看全部回复
3115
连续12个月计算 查看全部回复
3533
不用改,小规模直接这么做就行 查看全部回复
3239
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
就用你这个算,不涉及到调整,前提是小微企业 查看全部回复
4001
一般纳税人一般计税方式简单来说是应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3173
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4076
指的是不含税的金额 查看全部回复
3637
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3749
张瑞峰
建筑安装的一般纳税人选择简易计税可以开具专票 查看全部回复
5684
王苗苗老师
如果是小企业会计准则,应收及预付款项的坏账损失应当于实际发生时计入营业外支出,同时冲减应收及预付款项。 查看全部回复
3943
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4171
这个坏账已经实际发生了吗 查看全部回复
4400
6% 查看全部回复
3518
您是在算增值税吗? 查看全部回复
7443
增值税税率是13% 查看全部回复
4128
如果没有残值的情况下,且已经折旧完的话,那么直接 借:银行存款 1万 dai:其他业务收入或者营业外收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3668
1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
5042
每个地方每个行业税负率都是不同的,具体的税负率还要您和税务局咨询,计算增值税税负率时不包括附加税 查看全部回复
3823
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