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税务师晓雨
生活服务免征增值税优惠政策早就到期了,你说的是什么业务开的免税发票? | 财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第7号 三、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第8号)、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第9号)规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年3月31日。 查看全部回复
3949
哈哈老师
所得税并不免征 查看全部回复
3708
andy老师
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4473
venus老师
需要的同学,是这样的 查看全部回复
3259
大宁老师
应交增值税=不含税销售额*征收率-应纳税额减征额-当期已预缴税额等 如果开具的都是普票且未超45万,可享受优惠政策,免征增值税,如果开具的专普票合计未超45万,普票部分可享受优惠政策免增值税,专票部分要纳税 查看全部回复
3061
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
3985
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
借:银行存款 dai:营业外收入-违约金 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4038
需要满足一定条件 查看全部回复
10735
对的 查看全部回复
3561
李钢老师
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4588
王苗苗老师
现在增值税一般都是按照季度征收的,第三季度收入不超过45万,没有开专票的话,是免征增值税的 查看全部回复
6050
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3445
李伟老师
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3072
如果企业没有消费税的话,那附加税的计税依据是缴纳的增值税税额 企业所得税则不是根据增值税 查看全部回复
3647
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3546
如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4372
小规模季度收入不超过45万,开普票免征增值税 查看全部回复
4575
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
夏老师
可以,查看财税2019年22号文件 查看全部回复
6011
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3770
需要缴纳增值税 查看全部回复
3492
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4157
悠悠老师
当月。 查看全部回复
5677
产生的关税计入进口商品的成本中,一般纳税人增值税计入待认证进项税额或进项税额中 查看全部回复
3476
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7036
一般不退,抵减后期交纳税金 查看全部回复
4164
企业有利润才需交企业所得税,亏损是不用交的。 企业的利润,是收入一成本(费用)。 你只给收入是计算不出来的。 查看全部回复
5786
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4632
你说的这些都不缴 查看全部回复
4036
你说的是挂靠吧,具体怎么算,你和挂靠单位沟通一下 查看全部回复
2854
不是 查看全部回复
4820
小黑
这种情况比较少的话,一次是可以的 查看全部回复
4190
Afei老师
自产农产品免征增值税,养殖业属于农产品类 查看全部回复
5444
Annina老师
有无票收入的都需要申报 查看全部回复
4403
这个看当地的执行力度了,有的人这样干,税局也没有说什么,一般都是要求先填写了跨区域涉税事项报告的 查看全部回复
4052
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4665
你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4672
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3232
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
4378
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3814
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4982
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3377
《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息,免征增值税。 查看全部回复
3384
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3405
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4132
请把你的申报内容截图 查看全部回复
3674
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5823
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4518
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4370
陈米老师
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3627
你说的是没有办理税务登记的情况吧?实际操作中,税局执行的时候,一般都是按次去计算的 查看全部回复
3931
农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者销售的自产农业产品,是指直接从事植物的种植、收割和动物的饲养、捕捞的单位和个人销售的注释所列的自产农业产品;具体范围见财税字〔1995〕52号文件附件《农业产品征税范围注释》。 查看全部回复
5616
一般是相等的 查看全部回复
4720
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3419
可以 查看全部回复
4058
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3929
这个说的是你们有留抵税额,是否需要退税 查看全部回复
3481
系统没有错, 是你错了 查看全部回复
5484
具体是什么业务,账做错了就调账 查看全部回复
2580
你怎么确认是无票收入的? 查看全部回复
4382
如果你开的都是普票,不超过45万全部免征,不考虑减免2% 查看全部回复
3726
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4291
高老师
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4391
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3004
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4731
借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
没有 查看全部回复
3133
您是小规模纳税人吗?小规模纳税人季度销售额不超过45万元免征增值税的 查看全部回复
4051
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4953
需要报税 查看全部回复
3619
你好的同学29000/1.03*0.03 查看全部回复
4346
完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4003
进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
5196
是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
2972
开专票要交增值税 查看全部回复
3777
理解有偏差。看合同怎么写的。 一般是先开票按开票来交纳增值税的 ;如果是收款 服务还没完成的不做收入缴纳增值税。 服务业务完成后再做收入缴纳增值税的。是否收到款项不是确认增值税的依据。 查看全部回复
3366
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3565
免税发票不做销项 查看全部回复
3249
潇洒老师
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4101
不可以 查看全部回复
3781
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4940
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4696
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3362
开专票不管你开多少都不免增值税 查看全部回复
4116
小规模还是一般纳税人? 你们有没有免税业务? 你们是什么行业? 开的都是都是税率的发票? 开的专票还是普票? 有没有红冲发票? 有没有未开票收入? 查看全部回复
3512
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3407
交增值税 查看全部回复
4009
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3602
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4550
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3178
你把减免明细表填写一下就好了 查看全部回复
6010
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
2021年按季度申报的小规模纳税人吗? 查看全部回复
2926
不适用 查看全部回复
3453
如果是9月做的税务登记,那么10月再申报增值税 查看全部回复
3862
一般情况下,十月征期小规模纳税人和一般纳税人都要申报增值税的 查看全部回复
3555
应交增值税=销项-进项,增值税负数增长,可能是成本增加、进项增加,也可能是购进了存货或者资产导致进项增加,也可能是售价降低导致销项减少等,根据实际情况填写就好了 查看全部回复
4354
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4071
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