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李可可
租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
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王苗苗老师
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
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如果材料收到的话,假如取得普票,借 原材料 dai 银行存款 应付账款 查看全部回复
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木言
每次付款时开了税票:在付款时,根据收到的发票做相应的账务处理,借记“原材料”或“固定资产”等科目,dai记“银行存款”等科目,并将发票作为凭证附件。 2.?付款时没有开票:可以先将付款金额暂记在“预付账款”科目中,待收到发票后再进行相应的账务处理。 关于发票开具的时间,一般对于购买方越早取得发票越好,提前取得发票更有利于购买方进行进项抵扣 查看全部回复
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杨老师.
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1210
云峰老师
你好同学,如果属于2023年成本费用,在23年入账 借:管理费用等 dai:应付账款 查看全部回复
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杨老师
借:管理费用dai:应付账款 查看全部回复
1514
tammy老师
收到发票,根据发票金额入账 借,管理费用-服务费 借,应交税费应交增值税进项税额 dai,应付账款-某某公司 支付款项 借,应付账款-某某公司 dai,银行存款 查看全部回复
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实际工作中,是按发票做账 查看全部回复
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patience
按2000多万入账 查看全部回复
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发票可以补入账的 查看全部回复
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多开的部分对应的有真实的业务么 查看全部回复
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正常付款来票不是同一时间需要分开做 查看全部回复
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这么做是对的呀 查看全部回复
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货品什么时候到的 查看全部回复
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实际什么时候收到固定资产的,什么时候达到预定可使用状态的 查看全部回复
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税务师晓雨
首先,你们在有实际业务的情况下开具发票,开具发票前后都是可以收款的。如果你们2022年开具发票26万,2023年收到20万的款项,冲销之前的20万挂账,还有6万的挂账,存在应收账款的借方余额,显示未收款 查看全部回复
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安叔老师
1建议交接表上写清这个情况,检查税务申报记录 2 对方如果不调整,如果可以补记以前账务就补,如果本身不补记,建议重新建账, 查看全部回复
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付款 借:应付账款 dai:银行存款 委托加工物资加工费 借:委托加工物资 dai:应付账款-暂估 委托加工物资入库 借:库存商品 dai:委托加工物资 (包括加工费+原材料成本) 次月收到加工费发票 借:应付账款-暂估 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
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之前有借款么 查看全部回复
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既然没有报销就不用入账 查看全部回复
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如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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记账日期可以写录凭证的当天或月底最后一天 查看全部回复
5362
许老师
你们是购买方吗? 查看全部回复
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甘老师
需要的 查看全部回复
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不涉及到损益,借现金dai银行存款即可 查看全部回复
2730
孙老师
让对方出个说明,说明这个款项是由合伙人代甲方公司支付,说明上盖甲方公章,合伙人签字按手印 查看全部回复
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同学你好,把贴息付款能说的通俗点吗 查看全部回复
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让A公司出具一个说明 或者证明性质的文件 查看全部回复
2144
你好,可以代发。让代领人提供一下所代领员工身份证复印件。 查看全部回复
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燕子老师
同学你好,暂估原材料入库,发票来了以后直接红冲原来暂估原材料入库的分录,再做一笔正常的分录上去即可 查看全部回复
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清岚
先预收款 借:银行存款等 dai:预收账款 查看全部回复
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2022年先挂账 借:成本或费用等科目 dai:应付账款/其他应付款 2023年支付 借:应付账款/其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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根据及时性原则,一般是在收到发票即入帐,不过也没强制规定收到发票就必须当天入账,最好在所属期内入账,不要跨年。 查看全部回复
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预付 借 预付账款5万 dai其他应付款5万 查看全部回复
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水电费计入成本或费用 查看全部回复
3706
你先把暂估分录原路红冲 查看全部回复
充值的先计入预付账款 查看全部回复
3248
高老师
付款 借其他应收款等 dai银行存款等 查看全部回复
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你们交易是在第三方平台上交易的? 查看全部回复
4724
按日期做账 查看全部回复
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付款时借预付帐款 dai银行存款,下月收到发票时根据发票信息入帐,冲预付帐款 查看全部回复
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借:制造费用(生产车间用电) 管理费用(管理部门用电) 销售费用(销售部门用电) 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款/其他应收款 查看全部回复
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对方不给发票,也要如实做帐,没有发票也要写个收款收据 查看全部回复
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收到发票借方根据发票信息做帐,dai方挂往来应付帐款等 查看全部回复
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是一般纳税人还是小规模,收到的是专票还是普票 查看全部回复
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实际付款没发票正常入账 查看全部回复
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可以叫对方复印报关单和出口关税收据等,据实入账,属于无票支出,汇算清缴做纳税调整 查看全部回复
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首先,是不允许这么操作的哈 查看全部回复
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银行存款之前也一直对不起来吧? 查看全部回复
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企业会计准则的话: 借:以前年度损益调整 dai:应付账款 摘要上写上发票所在的凭证号 查看全部回复
2711
小妮老师
如果确认是前期账务登记错误可以这样调整 查看全部回复
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Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
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发票是变更前开具的还是变更后开具的 查看全部回复
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可以这样做 查看全部回复
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你可以跟商家沟通一下按实付金额开票 查看全部回复
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是一般纳税人么,开的是专票么 查看全部回复
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曹老师CPA
所有暂估的等票来了都把原来的冲掉再按正确的做 查看全部回复
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如果是真实的经济业务,按付款凭证入账,没有发票不能税前扣除 查看全部回复
2533
Harry老师
1、收到发票时,一次性支付租金,会计分录为:借:待摊费用--租金 dai:银行存款 2、然后月底将房租从待摊费用中转出:借:管理费用 dai:待摊费用 查看全部回复
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销售给客户的货款你挂账的分录怎么处理的的呢,购进货物按照库存商品入库,分开核算 查看全部回复
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发票没有收到,当时挂应付账款,借方是什么科目呢 查看全部回复
2966
大宁老师
银行存款也做到四月里了吗? 查看全部回复
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把暂估的分录红字冲销后按实际金额再做账 查看全部回复
3654
Amy老师
先入账,发票到时开过来了,直接贴在现在入账的凭证后。 查看全部回复
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付款时借应付帐款 dai银行存款 未收到票暂估入库借工程物资 dai应付帐款 次月初红冲暂估,收到发票根据发票信息借工程物资 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款 查看全部回复
3113
谭老师
这个是什么业务?对方提供人员给你,项目结束你给对方钱? 查看全部回复
2919
绾绾
网银付款一般是一个制单,一个审核的,会分开 查看全部回复
4070
Yan
dai款5万是吧,银行付款为什么比票付得多 查看全部回复
3890
少付了一分钱可以冲销生产成本,在这笔凭证里面再做一笔,借生产成本-直接材料(红字)0.01 ,dai银行存款0.01(红字) 查看全部回复
4008
借:管理费用 dai:其他应付款 查看全部回复
2944
易老师
甲公司借以前年度损益调整dai应付帐款某公司。 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整。 查看全部回复
3214
4253
不一致是肯定不行的 查看全部回复
3287
小智
依然是负的,因为你已经暂估入库做了成本,收到发票后冲回暂估再依发票做一笔 查看全部回复
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可以让对方企业的股东代收一下钱,就可以写一个委托代收款的证明,你就可以付款了 查看全部回复
3834
设备先暂估入账 查看全部回复
3365
是的,调整交企业所得税 查看全部回复
3335
哈哈老师
借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
3361
不用,本身运送家具的运费也是算在家具里的。 查看全部回复
9346
venus老师
借管理费用——保险费 应交税费——增值税(进项税) dai:其他应收款 查看全部回复
4118
从a购入按正常采购入账,借库存商品 应交税费-进项 dai 应付账款 银行存款 查看全部回复
2892
刘老师
你没有做付款啊,应付账款当然在 查看全部回复
3316
签订三方协议,具体事由写明清楚 查看全部回复
3310
进口海关缴款书 查看全部回复
4617
都是费用发票吗 查看全部回复
5003
Annina老师
不可以 查看全部回复
3625
根据付款金额暂估 查看全部回复
3227
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税,借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
4492
付款时先挂往来 查看全部回复
4090
张老师
是怎么合作 查看全部回复
3444
xinyue
先暂估入账记入原材料科目,收到发票时,红冲之前暂估的凭证。 查看全部回复
3577
请问车最终是归属于谁 查看全部回复
5113
莹老师
这是你收到的发票吗? 查看全部回复
3587
当初支付押金的时候 借其他应收款 dai银行存款 水电费发票来了 借管理费用 dai其他应付款 最后借其他应付款 dai其他应收款 查看全部回复
3538
你好,你理解的对 查看全部回复
4028
andy老师
如果是dai款利息发票,如果金额小的,且你去年没有做账的,直接补记到今年 查看全部回复
7745
悠悠老师
先查原因。 如错开,退回 如真实业务,付款单位委托开票单位开票。附件写清楚来胧去脉。这个慎重,是否有替付款款逃嫌疑。 不同的原因做账不同。 查看全部回复
5625
你好,付款 借:应付账款 dai:银行存款 收到发票根据发票信息 借:原材料等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:应付账款 查看全部回复
4012
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