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Annina老师
小微企业所得额100万以内是的 查看全部回复
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哈哈老师
单价肯定不一样 查看全部回复
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一般有增值税、城建税、附加税、印花税、个税,残保金,工会经费,企业所得税 查看全部回复
6271
归老师
分公司开票 就按3 查看全部回复
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业务多了,可以再注册个小规模分流部分 查看全部回复
6163
高老师
你好,知道是什么用途按用途入帐,不知道挂在往来 查看全部回复
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对公转账 查看全部回复
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一般纳税人13%,小规模1% 查看全部回复
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上个月账务、税务不动 查看全部回复
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一般企业交企业所得税,增值税附加税和其他的小税种 查看全部回复
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所有的账簿 总账 明细账 记账凭证 发票 税控盘等 查看全部回复
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你好,在商品和服务税收分类编码中可以根据实际情况选择适用税率及是否享受优惠政策 查看全部回复
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税务师晓雨
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款 每月摊销,借:XX费用 dai:累计折旧 (月折旧额) 查看全部回复
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借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
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你是小规模吗? 查看全部回复
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建筑服务费不能开13%的发票 查看全部回复
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你如果是按照1%开票的话,直接按照1%算税就行了,2%那部分不用单独处理 查看全部回复
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区分企业或者个体户可以通过名字看,个体户的名字没有公司字眼 查看全部回复
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所得税按照做利润表申报 查看全部回复
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你好,一般纳税人增值税税率6%,小规模3%(目前疫情期间减按1%)。企业所得税法定税率25%,如果属小型徽利企业,所得税税率是20% 查看全部回复
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让挂靠方跟你们签分包合同,你们公司开工程票给挂靠方 查看全部回复
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啥意思?小规模不能抵扣进项税额,而取得专票的一般纳税人可以抵扣进项税额 查看全部回复
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你好,知道这次开的专票是什么期间手续费 查看全部回复
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小黑
发票跟银行存款没关系 查看全部回复
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悠悠老师
请看清楚税务文件,明确变成一般纳税人身份时间。如果是6月成为一般纳税人,那7月就是本月报税按一般纳税人报 查看全部回复
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印花税类目 查看全部回复
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你好,不可以 查看全部回复
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你好,员工入职信息是他入职当月就行 查看全部回复
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具体问题具体分析哦 查看全部回复
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你好,成本据实核算,如果有货到票未到的可以暂估入库下月初红冲 查看全部回复
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是的,优惠以后是2.5% 查看全部回复
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你单位因什么减免印花税呢? 查看全部回复
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当然可以。报税时有一栏是,不开票收入。就是这种情况。 查看全部回复
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查看全部回复
4383
七七
都不包括的 查看全部回复
5256
是的 查看全部回复
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是不含税收入计算的 查看全部回复
4560
现在来说一般纳税人增值税13%,小规模纳税人是1% 查看全部回复
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如果符合小微条件就按照小微企业所得税税率计提所得税 查看全部回复
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季报15号之前 查看全部回复
5680
Christina
只是调试的话属于技术服务税率6% 查看全部回复
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你们现在3%或者1%都是可以开的,1%对方也是应该接受的 查看全部回复
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为啥要调账? 查看全部回复
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代码是选择的 查看全部回复
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是不是之前有可以弥补的亏损呢,所以没交税 查看全部回复
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你好,税额=16000/(1+13%)*13%=1840.71 查看全部回复
20105
你好,是增值税税率吗? 查看全部回复
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李伟老师
这个是特殊情况处理,每个地方税局处理的方法也是不一样的,具体的可以咨询一下主管税局 查看全部回复
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弥补以后是亏损就不用计提了 查看全部回复
5302
具体出现什么了呢? 查看全部回复
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是的,符合了之前交的是可以退的 查看全部回复
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你直接把多计提的反冲即可 查看全部回复
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一般的增值税1%,附加税,城建税,开票就交 查看全部回复
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不能 查看全部回复
9561
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印花税减免优惠有哪些? 一、下列凭证免纳印花税: (一)已缴纳印花税的凭证的副本或者抄本; (二)财产所有人将财产赠给政府、社会福利单位、学校所立的书据; (三)经财政部批准免税的其他凭证。 已缴纳印花税的凭证的副本或者抄本免纳印花税,是指凭证的正式签署本已按规定缴纳了印花税,其副本或者抄本对外不发生权利义务关系,仅备存查的免贴印花。以副本或者抄本视同正本使用的,应另贴印花。 社会福利单位,是指抚养孤老伤残的社会福利单位。 二、按照条例第四条第(三)款规定, 对下列凭证免纳印花税: (一)国家指定的收购部门与村民委员会、农民个人书立的农副产品收购合同; (二)无息、贴息dai款合同; (三)外国政府或者国际金融组织向我国政府及国家金融机构提供优惠dai款所书立的合同。 三、2019年1月1日至2021年12月31日,由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 四、自2018年5月1日起,对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税,对按件贴花五元的其他账簿免征印花税。 查看全部回复
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如果是成本发生了,还没有取得发票的,可以暂估成本 查看全部回复
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现在的话,所得税税率是2.5% 查看全部回复
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对,就是这么做的 查看全部回复
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按照纳税信用等级,纳税登记分为ABCDM等级。所得税申报表A表是查账,B表是核定。不知道你具体想问什么 查看全部回复
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先去大厅补申报 查看全部回复
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你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
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如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
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如果是个人卖个人的房子,不需要申报个税,需要缴纳个税的直接在税局缴纳 查看全部回复
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郭艳飞
餐饮企业承包依照《学校食堂与学生集体用餐卫生管理规定》(教育部令第14号)管理的学历教育食堂,是免增值税的 查看全部回复
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不计提 查看全部回复
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你这抄写数字都抄错了 查看全部回复
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您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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你好,把多计提的部分红冲 查看全部回复
4796
开了就必须缴税了 查看全部回复
6181
您好,不能 查看全部回复
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如果之前都没有缴增值税,本季度也没有超过45万,直接按照正数发票-负数发票的金额填10行就可以 查看全部回复
5088
分为查账征收和核定征收 查看全部回复
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对,报税之前认证进项就行 查看全部回复
4693
可以先暂估成本,等到汇算清缴前再把暂估的冲销了 查看全部回复
5398
王苗苗老师
《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号)明确,自2021年1月1日至2022年12月31日,对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 查看全部回复
7161
您好,不同企业不同地区都是不一样的,只要你是正常纳税就不用管税负。税局只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考依据,不是纳税依据。 查看全部回复
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你好,是的 查看全部回复
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增值税是1 利润不超100的话 所得税是2.5 查看全部回复
4501
不是,假如个体户经营所得是1万,税率5%,税额500,减半征收就是税额250 查看全部回复
6620
清包工可以选择简易计税 查看全部回复
6920
从去年开始建账,把发票做到去年 查看全部回复
是应纳税所得额不超过100万 查看全部回复
6829
没有发生收入、支出的可以0申报 查看全部回复
6186
你好,先结转损益后计提所得税 查看全部回复
4807
13076
如果是小微企业,应纳税所得额低于100万是2.5%,100-300万是10% 查看全部回复
5074
扣除项目是住宿餐饮等成本费用,包含可抵扣的进项税额 查看全部回复
6605
8还没有开始实行吧? 查看全部回复
9706
你好,小微企业不分小规模还是一般纳税人 查看全部回复
5340
看不出来 查看全部回复
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二者之间各有优点,需要看纳税人实际情况选择。 查看全部回复
5481
一般纳税人:如果是单独安装的可以按照简易计税3%。如果是和销售空调是一起的,按照13% 查看全部回复
32497
小规模和一般纳税人最大的区别就是一般纳税人是购进抵扣制,小规模增值税不能抵扣 查看全部回复
5550
你好,合同是按价税合计签订的,是吧 查看全部回复
4932
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