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369名专家老师，3分钟快速回复，已有111744会计人，提问了190535 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

发票开具居间费属于什么经营范围 #房地产#

答疑老师：燕子老师

同学你好，居间费开票税目按照“现代服务业务辅助服务经纪代理服务”缴纳增值税。查看全部回复

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物业公司收取业主的生活垃圾处置费，开票的话怎么写，是属于哪个税目 #物业#

答疑老师：秦枫老师

同学你好生活垃圾费是包含在所有物业费里面的一般不单独开具生活垃圾费品名开企业管理服务*物业费查看全部回复

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监控纳税人是否存在个人所得税未申报信息，监控不通过有什么影响吗 #商业#

答疑老师：许老师

这个表示你有未申报的个人所得税，需要申报完成才能注销查看全部回复

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您好，请问社保增员的时候出现相同身份证号但姓名不同的显示是什么原因？#其他行业#

答疑老师：陈米老师

首先检查身份证号码是否输入正确，若确定身份证号正确，出现不同的名字，有可能是曾用名，需要本人带上身份证去税务大厅做核实。查看全部回复

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走专户支付农民工工资，还需要对方提供劳务发票吗？#建筑工程#

答疑老师：甘老师

需要劳务公司提供发票依据：《保障农民工工资支付条例》第十五条：甲方打入预储金账户，建筑施工企业（或劳务公司）提供工资表，给银行，建筑企业与劳务公司正常签合同。这个预储金账户里的款项，是工程款的一部分，建筑企业正常提供发票。银行发放流水建筑企业可以留一份备查。建筑企业做账和扣除的依据是劳务公司提供的发票，一般这种都是以劳务分包走的。社保和个税的风险由劳务公司承担，由施工方开预储金账户支付工人工资，是政府的要求。查看全部回复

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关于新租赁准则问题，是怎样确认使用权资产的呢 #工业制造#

答疑老师：张老师

承租人除了短期和低价值租赁外，其他租赁都应当确认使用权资产在首次执行新租赁准则的起始日，承租人应当按照成本确认使用权资产。成本包含四部分：（1）租赁负债的初始计量金额。（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁支付额；存在租赁激励的，应扣除已享受的租赁激励相关金额。（3）承租人发生的初始直接费用。（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。查看全部回复

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办公桌椅多少钱计入固定资产 #初级#

答疑老师：杨老师

按规定使用期限一年以上的都计入固定资产，没有金额限制。实操中一般2000以上入固定资产查看全部回复

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退回的预付货款，在现金流量表中如何填列？#商业#

答疑老师：patience

经营活动产生的现金流量项目中填列查看全部回复

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老师，想问一下社保中的待转金怎么冲抵 #房地产#

答疑老师：高老师

您好，是科目余额吗？查看全部回复

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请问两年前开的增值税专用发票现在还能抵扣吗？新接的公司，今天才发现这个公司还有两年前的专票在税务系统里面没抵扣 #其他行业#

答疑老师：patience

可以，自2020年3月1日起，增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票，取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。查看全部回复

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老师，请问下，中途建账，利润表中的数据在科目余额表里哪里填写呢 #服务业#

答疑老师：哈哈老师

利润表的数据按照科目余额表里本年累计发生额填列。查看全部回复

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请问下一件代发的电商公司是怎么确认收入和增值税的？具体的分录应该怎么做呢？#服务业#

答疑老师：andy老师

您好，你们是帮别人一件代发还是？查看全部回复

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与酒店签订了合同办年会，合同是酒店提供会议场地及相关配套服务。那开具发票品名为“场地租赁费”还是“会议展览服务”的增值税发票呢？#农业#

答疑老师：李伟老师

根据《财政部国家税务总局关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税〔2016〕140号）第十条规定：宾馆、旅馆、旅社、度假村和其他经营性住宿场所提供会议场地及配套服务的活动，按照“会议展览服务”缴纳增值税。因此，酒店应向咱公司开具品名为“会议展览服务”的增值税发票即可。查看全部回复

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完成年初预算的百分比是怎么算出来的？#其他行业#

答疑老师：甘老师

决算完成数/预算金额*100% 查看全部回复

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个体工商户，个人流水交易太大会有什么影响 #个体工商户#

答疑老师：杨老师

税务上如果原来是小规模收入过多可能转为一般纳税人，另外一些优惠税收政策可能会享受不到。银行上流水过大可能会受到银行的监控查看全部回复

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公转私是什么意思 #服务业#

答疑老师：若鱼老师

“公转私”就是企业基本存款账户向个人银行结算账户转账，一般用于支付员工的薪酬或个体户货款等等。查看全部回复

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年薪8万，社保公积金缴纳基数都是3000元，公积金缴费比例12%，员工扣除公司和个人所交的五险一金后，实际到手工资，明细麻烦也告诉我 #高新企业#

答疑老师：悠悠老师

你好查看全部回复

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洗浴会所的住宿发票可以报销吗？#建筑工程#

答疑老师：官方回复

您好！如果对方提供了住宿服务，应该开具住宿发票。如果这个业务是和公司经营相关的费用支出，是可以报销的！根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>公告》（国家税务总局公告2018年第28号）第二条：“本办法所称税前扣除凭证,是指企业在计算企业所得税应纳税所得额时，证明与取得收入有关的、合理的支出实际发生，并据以税前扣除的各类凭证。”和第四条规定：“税前扣除凭证在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则。真实性是指税前扣除凭证反映的经济业务真实，且支出已经实际发生;合法性是指税前扣除凭证的形式、来源符合国家法律、法规等相关规定;关联性是指税前扣除凭证与其反映的支出相关联且有证明力。” 如果有哪里不清楚的，还可以继续追问！查看全部回复

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电子税务局点击实时扣款显示没有欠税信息，不允许扣款怎么处理？#出纳#

答疑老师：小妮老师

你看下你们增值税、企业所得税是不是0申报查看全部回复

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你好，想问一下承兑线下清算是什么意思 #出纳#

答疑老师：Icy 何

电子商业汇票资金清算的方式主要分为线上清算和线下清算两种模式。　　线上清算是当对方承兑人确认付款后，电票系统通过与大额支付系统的连接完成，将进行自动资金清算，将钱划给转出方，实现票、款的变更自动完成系统。　　线下清算是当对方承兑人确认付款后，只变更了票据状态（票据已结清），但票款未实际划转，还需要承兑人进行人工划款操作（电汇、转支、现金等）。查看全部回复

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