企业所得税相关问答-第104页-会计宝

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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

请问都哪种税是月交？哪种税是季度交？#其他行业#

答疑老师：andy老师

你直接登陆电子税局查一下税局是怎么给你们核定的。具体什么时候缴，都写的清清楚楚，不同的企业，核定的税种和申报时间可能有差异，问别人没用查看全部回复

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企业所得税汇算 #建筑工程#

答疑老师：Amy老师

可以倒推出数字以后，在（十四）与取得收入无关支出里面填列。查看全部回复

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这个是企业所得税季度申报表和我们的财务报表，是不是填错了，不是应该按万元的吗？#商业#

答疑老师：刘老师

资产总额按照万元查看全部回复

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预付卡送给客户的，发票能入办公费吗？#商业#

答疑老师：木言

计入办公地不合适，一般计入业务招待费查看全部回复

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可以讲一下管理费用税会差异怎么计算吗？#其他行业#

答疑老师：甘老师

举例：某企业当年实现销售收入20000万元，发生的与企业生产经营活动有关的业务招待费200万元。企业所得税法实施条例第四十三条规定，企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。由于200×60%=120（万元）大于20000×5‰=100（万元），所以只能在税前扣除100万元。税会差异就是200-100=100万元查看全部回复

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本单位本月收到以前年度的微信提现手续费专票，做了进项确认，纳税申报时可以全部抵扣吗？是否需要调整以前年度损益或纳税调整？#房地产#

答疑老师：杨老师

进项税可以抵扣查看全部回复

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我想咨询一下哈，我们公司租了个人房东的房子，没有租金发票的，我能用收据或转载记录白条入账嘛？？允许企业所得税扣除嘛？#其他行业#

答疑老师：patience

可以入账，但是是否可以税前扣除要自行判断，对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人，其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证，收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的，以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。查看全部回复

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增值税，企业所得税附加税怎么算呢 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你们是小规模纳税人还是一般纳税人？查看全部回复

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有一个新的公司21年年底注册的，目前没有开票，但是个税申报了法人一个月1000元，这种情况企业所得税还能做0申报吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

不能查看全部回复

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请问预估的费用只要汇算清缴前处理了就可以吧 #服务业#

答疑老师：张老师

清缴前取得发票就可以正常税前扣除查看全部回复

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企业所得税汇算 #房地产#

答疑老师：杨老师

张载是你计提的，实际发生是实际缴纳的，税收金额也是实际缴纳的查看全部回复

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管理费用福利费，业务招待费，借方贷方表示什么？为什么我们会计说贷方表示还没做满，就是工资14% 啥的 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

发生福利费，业务招待费时借：管理费用-福利费、业务招待 dai：银行存款等查看全部回复

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请问汇算清缴时，那个关联交易怎么填，哪些公司属于关联方，是不是主要是股东？有采购销售的都算？#工业制造#

答疑老师：杨老师

关联企业，是指与其他企业之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业。相互之间具有联系的各企业互为关联企业。关联企业在法律上可表现为由控制公司和从属公司构成。而控制公司与从属公司的形成主要在于关联公司之间的统一管理关系的存在。这种关系往往籍助于控制公司对从属公司实质上的控制而形成。查看全部回复

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老师，有哪些科目不能放在反方向，然后会影响利润？#商业#

答疑老师：大宁老师

一般损益类的科目记在反方向会影响查看全部回复

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小微企业的认定标准是什么？为什么我们公司总资产没超过5000万，确不适合六税两费减征政策 #工业制造#

答疑老师：安叔老师

小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业查看全部回复

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小规模纳税人报年度报表利润表的净利润必须要和企业所得税的利润一样吗？不一样会有影响吗？#商业#

答疑老师：夏老师

企业所得税的利润和年度报表的利润一致的。然后在纳税调整。应纳税所得额。查看全部回复

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小规模纳税人本季度发生车费18.5 没有收入没有其他支出请问季度所得说报表里利润总额需要填写-18.5么 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

需要查看全部回复

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11月计提工资的时候计提错了，而且已经报完21年第四季度的所得税汇算清缴了，现在在做年度汇算清缴的时候发现账上计提的工资比个税申报的工资少了一点，我同事说最好不要改汇算清缴的数据，请问我可以改个税申报的工资吗？因为我们公司没有需要缴纳个税的。#工业制造#

答疑老师：tammy老师

可以更正申报查看全部回复

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申报企业所得税的时候显示这个页面是什么情况 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

提示你申报过了，如果你没有申报，那么重新登录试试查看全部回复

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我想问一下关于企业年度汇算清缴的，企业年度汇算清缴是要税审之后填报的吗?还是税审和汇算清缴是一样的 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

对，一般都是审计报告做完以后申报查看全部回复

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