结转增值税的问题

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2021/12/29 16:30:55

结转增值税的问题

按照上面那个分录,假设本月销项税是800,进项税是500,企业的税负是要交税200每月就行,没有留抵税额

借:应-增(销)800 dai:应-增(进)500 应-预缴增值税 200 如果按照这个分录算的话,那借dai不平衡的100应该用什么科目呢?

未交增值税吗?但是未交增值税没有余额哎

未交增值税金100在dai方,是需要交的

但是交款的时候是用预缴增值税跟银行存款冲的呀

应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出

那接着走未交增值税dai方余额是100,也就是要交的税 那再比如下个月销项500,进项400,税负200 借:应-增(销项)500 dai:应-增(进项)400 应-预交增值税 200 借dai不平衡,那上个月未交增值税dai方余额100咋整

800-500=300,只交200,100你准备抗税不交?

那不是企业要控制税负在200嘛

建议你学习下这几个科目

那这样的话企业一个月就交了300了

没有把它给控制住呀

你得有足够多的进项税额a

好像是的

搜嘎搜嘎,谢谢我真的懂了

我太死板了情况一变我就啥也不会了

那如果像这种情况能不能直接走未交,不通过预交?

那这样就是 借:应-预缴增值税200 应-未交增值税100 dai:银行存款300 还是 借:应-增未交增值税300 dai:银行存款

你选一个😂😂😂

如果有预缴增值税用上面的,没有预缴增值税用下面的

好的谢谢谢谢

真的真的真的完全懂了

那就好

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2021-12-29 16:30匿名提问

结转增值税的问题
会计宝

2021-12-29 16:55匿名提问

会计宝
会计宝

2021-12-29 16:31匿名提问

按照上面那个分录,假设本月销项税是800,进项税是500,企业的税负是要交税200每月就行,没有留抵税额
会计宝

2021-12-29 16:33匿名提问

借:应-增(销)800 dai:应-增(进)500 应-预缴增值税 200 如果按照这个分录算的话,那借dai不平衡的100应该用什么科目呢?
会计宝

2021-12-29 16:33匿名提问

未交增值税吗?但是未交增值税没有余额哎
会计宝
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高老师2021-12-29 16:35

未交增值税金100在dai方,是需要交的
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2021-12-29 16:36匿名提问

但是交款的时候是用预缴增值税跟银行存款冲的呀
会计宝
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高老师2021-12-29 16:38

应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出

2021-12-29 16:39匿名提问

那接着走未交增值税dai方余额是100,也就是要交的税 那再比如下个月销项500,进项400,税负200 借:应-增(销项)500 dai:应-增(进项)400 应-预交增值税 200 借dai不平衡,那上个月未交增值税dai方余额100咋整
会计宝
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高老师2021-12-29 16:39

800-500=300,只交200,100你准备抗税不交?

2021-12-29 16:40匿名提问

那不是企业要控制税负在200嘛
会计宝
会计宝

高老师2021-12-29 16:40

建议你学习下这几个科目

2021-12-29 16:41匿名提问

那这样的话企业一个月就交了300了
会计宝

2021-12-29 16:42匿名提问

没有把它给控制住呀
会计宝
会计宝

高老师2021-12-29 16:44

你得有足够多的进项税额a

2021-12-29 16:45匿名提问

好像是的
会计宝

2021-12-29 16:45匿名提问

搜嘎搜嘎,谢谢我真的懂了
会计宝

2021-12-29 16:46匿名提问

我太死板了情况一变我就啥也不会了
会计宝

2021-12-29 16:47匿名提问

那如果像这种情况能不能直接走未交,不通过预交?
会计宝

2021-12-29 16:52匿名提问

那这样就是 借:应-预缴增值税200 应-未交增值税100 dai:银行存款300 还是 借:应-增未交增值税300 dai:银行存款
会计宝

2021-12-29 16:52匿名提问

你选一个😂😂😂
会计宝
会计宝

高老师2021-12-29 16:59

如果有预缴增值税用上面的,没有预缴增值税用下面的

2021-12-29 17:03匿名提问

好的谢谢谢谢
会计宝

2021-12-29 17:03匿名提问

真的真的真的完全懂了
会计宝
会计宝

高老师2021-12-29 17:21

那就好
高老师

高老师2021-12-29 17:22

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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