月末到底需不需要结转增值税

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2024/12/30 9:59:37

月末到底需不需要结转增值税

是一般纳税人吗

一般纳税人的话可以选择月底结转或年底一次性结转

小规模

我们是小规模

小规模,一般增值税是通过应交税费-应交增值税科目核算,一般不需要结转

好的

嗯嗯

像我们需要预缴的话,也不需要结转是吧

借:应交税费-应交增值税 dai:应交税费-预缴增值税

上个季度没有结转怎么办

计提增值税是一个季度一计提还是一个月一计提

小规模可以一个季度计提一次

可以这个月补结转

怎么补结转

借:应交税费-应交增值税 dai:应交税费-预缴增值税

好的,谢谢

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-12-30 09:59

月末到底需不需要结转增值税
会计宝
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王苗苗老师2024-12-30 10:02

是一般纳税人吗
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会计宝

王苗苗老师2024-12-30 10:02

一般纳税人的话可以选择月底结转或年底一次性结转

2024-12-30 10:03

小规模
会计宝

2024-12-30 10:03

我们是小规模
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 10:04

小规模,一般增值税是通过应交税费-应交增值税科目核算,一般不需要结转

2024-12-30 10:05

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 10:05

嗯嗯

2024-12-30 10:07

像我们需要预缴的话,也不需要结转是吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 10:11

借:应交税费-应交增值税 dai:应交税费-预缴增值税

2024-12-30 10:13

上个季度没有结转怎么办
会计宝

2024-12-30 10:13

计提增值税是一个季度一计提还是一个月一计提
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王苗苗老师2024-12-30 10:14

小规模可以一个季度计提一次
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 10:14

可以这个月补结转

2024-12-30 10:14

怎么补结转
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 10:16

借:应交税费-应交增值税 dai:应交税费-预缴增值税

2024-12-30 10:16

好的,谢谢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-12-30 10:19

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2024-12-30 10:20

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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