小规模公司,上月的无票收入已经申报了,但这月又给对方开了发票,这个在申报表中有什么变动吗,税务方面怎么处理?

原标题:老师,小规模公司,上月的无票收入已经申报了,但这月又给对方开了发票,这个在申报表中有什么变动吗,税务方面怎么处理?

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2022/8/18 8:21:59

老师,小规模公司,上月的无票收入已经申报了,但这月又给对方开了发票,这个在申报表中有什么变动吗,税务方面怎么处理?

在无票收入处,以负数填列即可

但因为小规模现在是免税,我上月把所有收入(开票和无票)都填在了第9项免税销售额那里了,该怎么处理呢

我看了现在增值税就三个表,附表一是减免税,附表二是附加税。就是没有看到无票收入那一项

这种情况,需要在免税销售额处进行调整

按照这个季度实际销售额进行申报,不开具的不填

但是可能会出现系统异常提示

试试是否能够写说明后保存,如果无法保存,需要去税务局大厅处理下

补开具的不填

这个公司才起步,几乎是这月销售的货物都没收到钱,也没开发票,但后面收钱了应该会开发票,那我这月要给他做收入不呢?

货物移交了吗

合同上有没有约定交货时间节点,付款时间节点等

货物送过去了,没有签订合同,也没约定付款时间

建议收款开票后确认收入

那这月比如说销售了10万,但没收款和开票,我的收入都填0吗?有没有风险

税务看三个节点 一是是否收款 二是是否开票 三是账面是否确认收入

这个三都没有的话,不存在风险

你们没有签合同,也没有约定收款日期,单纯只是把货发了,虽然满足了移交的条件,但是收入的确认还有其他的一些条件需要满足,所以根据这种情况判断,账面无法确认收入

额,那我上个季度申报的时候是按权责发生制上报的,没开票没收款都报了,现在就不用管了嘛?只是这月补开的上个季度的发票还是不晓得怎么处理😢

按照之前和你说的流程申报试一下

无法保存的话需要去大厅办理

老师,你说的在免税销售额处怎么调整,小规模是一个季度报一次,相当于是2季度报了数据,3季度又补开了发票,那么补开的这几张发票这个季度是报还是不报?

补开的不用报

好的,谢谢

不客气

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2022-08-18 08:21bing

老师,小规模公司,上月的无票收入已经申报了,但这月又给对方开了发票,这个在申报表中有什么变动吗,税务方面怎么处理?
会计宝
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孙老师2022-08-18 08:28

在无票收入处,以负数填列即可
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2022-08-18 08:35bing

但因为小规模现在是免税,我上月把所有收入(开票和无票)都填在了第9项免税销售额那里了,该怎么处理呢
会计宝

2022-08-18 08:46bing

我看了现在增值税就三个表,附表一是减免税,附表二是附加税。就是没有看到无票收入那一项
会计宝

2022-08-18 08:29bing

会计宝
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孙老师2022-08-18 08:54

这种情况,需要在免税销售额处进行调整
会计宝

孙老师2022-08-18 08:54

按照这个季度实际销售额进行申报,不开具的不填
会计宝

孙老师2022-08-18 08:54

但是可能会出现系统异常提示
会计宝

孙老师2022-08-18 08:55

试试是否能够写说明后保存,如果无法保存,需要去税务局大厅处理下
会计宝

孙老师2022-08-18 08:55

补开具的不填

2022-08-18 08:57bing

这个公司才起步,几乎是这月销售的货物都没收到钱,也没开发票,但后面收钱了应该会开发票,那我这月要给他做收入不呢?
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-18 08:58

货物移交了吗
会计宝

孙老师2022-08-18 08:59

合同上有没有约定交货时间节点,付款时间节点等

2022-08-18 09:00bing

货物送过去了,没有签订合同,也没约定付款时间
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-18 09:01

建议收款开票后确认收入

2022-08-18 09:02bing

那这月比如说销售了10万,但没收款和开票,我的收入都填0吗?有没有风险
会计宝
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孙老师2022-08-18 09:02

税务看三个节点 一是是否收款 二是是否开票 三是账面是否确认收入
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孙老师2022-08-18 09:02

这个三都没有的话,不存在风险
会计宝

孙老师2022-08-18 09:04

你们没有签合同,也没有约定收款日期,单纯只是把货发了,虽然满足了移交的条件,但是收入的确认还有其他的一些条件需要满足,所以根据这种情况判断,账面无法确认收入

2022-08-18 09:08bing

额,那我上个季度申报的时候是按权责发生制上报的,没开票没收款都报了,现在就不用管了嘛?只是这月补开的上个季度的发票还是不晓得怎么处理😢
会计宝
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孙老师2022-08-18 09:16

按照之前和你说的流程申报试一下
会计宝

孙老师2022-08-18 09:16

无法保存的话需要去大厅办理

2022-08-18 09:23bing

老师,你说的在免税销售额处怎么调整,小规模是一个季度报一次,相当于是2季度报了数据,3季度又补开了发票,那么补开的这几张发票这个季度是报还是不报?
会计宝
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孙老师2022-08-18 09:33

补开的不用报

2022-08-18 09:46bing

好的,谢谢
会计宝
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孙老师2022-08-18 09:46

不客气
孙老师

孙老师2022-08-18 09:47

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