2022/10/31 8:07:30
有一张对方开的发票金额较多 但是我们公司给了更少的钱 应该怎么写分录
余款还支付吗?
对方说不用支付了
存在大额开票,余款不用支付?这个业务是否真实?发票是否与实际业务一致?
开多了50 60块吧
我问她们 她们说因为这是最后一次合作了 对方不收这么多了
算是给了优惠
如果兴是50、60元,不需支付的部分结转到营业外收入
也可以记财务费用 是吗
购买方对于后期这个不用支付的小额尾款,一般是计入营业外收入。
如果在合同签订或收到发票就知道尾款不需支付的,需冲减采购成本
这样啊 那记营业外收入吧
嗯
借:在建工程 dai:银行存款 营业外收入
对不对?
这个明细吗
你好
请问还在吗
是的
我还能问一个和上面相关的问题吗
可以的
上面那笔分录是之前月份的 更改后我要重新提交报表 其他税费的报表需要更改吗
需要重新结转吗
上面的调整,如果金额不大的话,就在这个月调整,不调整之前的月份
应该要怎么做
如果追溯调整以前年度的,这个会计报表有变动,这个税费的报表也是需要更改的
应该要怎么做 金额的,这个不需要的款项,就这在这个月结转到营业外收入
是上个月发生的业务
调整上个月也可以,但这个已对外提供的报表,是需要重新报送的
那先反结账 直接更改上个月的分录 然后重新提交报表 税费报表不用改动
这个营业外收入影响这个利润总额,报税的利润表有变动
过了10月份的报税期间 利润报表可以进行修改吗
这种情况,一般是需要在税务局作更正的
没有其他方法了吗
金额不大的,可就在10月份调整
怎么调整
怎么调整
借:在建工程
借:在建工程
dai:应付账款
借:应付账款
dai:银行存款
营业外收入
上个月已经支付了
本月将不需支付的部分
借:应付账款
dai:营业外收入
上月我按实际支付金额入帐了 借:在建工程
dai:银行存款
现在就补一个分录:
借:在建工程
dai:应付账款
借:应付账款
dai:营业外收入
好的谢谢
不客气
可以计入财务费用吗
按财务费用怎么入帐
这个是不用支付的,不计财务费用
是销售方的现金折扣计入财务费用
对方给现金折扣或者商业折扣
记财务费用吧
是销售方给采购方的现金折扣计入财务费用,这个是原收入准则的规定
我们是采购方
那张发票和金额对不上 感觉怎么都不对
重开是不是比较稳妥
公司是采购方,将不需支付的尾款结转到营业外收入
但如果别人看到我上个月分录和发票对不上
问我 怎么不在同一个月写营业外收入的分录
算不算虚开发票
先发票 上的金额入账并确认为应付账款,再将不需支付的计入营业外收入
虚开发票的行为包括:
①为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票。
②让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票。
③介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。
参考文件:《中华人民共和国发票管理办法》(国务院令2010年第587号)第二十二条。
如果发票与实际业务是相符的是不算虚开
业务符合 但金额不符合
不算虚开 是吧
金额不大的话,可以说清楚,如果金额差异较大,就需要重开
差了36块钱
这个金额较小,就直接结转了。
怎么直接结转
借:应付账款
dai:营业外收入
借:在建工程 dai:应付账款都不用了吗
这个结转到营业外收入是上一步的会计核算按照发票来的。
听不懂
差额计入营业外收入即可
直接借应付账款 dai营业外收入就行了吗 在11月补个分录
是的
合规了吧
是的
那这个月写的分录 没有附件是吗
摘要写清楚即可
摘要怎么写
**单位多余款项无需付款
我还能再提一个问题吗
你说,
出纳说 下次再和这家公司采购 开票金额也是大于付款金额的
下次 我收到发票后
直接借:在建工程 dai:银行存款 营业外收入
这样写吗
金额多开多少呢
我还不知道 上次问出纳上一笔分录时 她说的
多开多少就不行
如果金额小可以,
如果金额大,存在一定的风险
为什么会这样子开票 是因为合同金额和发票要一样吗 但是送的货金额不一样
一般都要一致 的,
超过100算多吗
不需要对方多开,多开你们也难处理
不算
我去问问出纳为什么对方多开发票
谢谢啦
不客气
出纳也不知道为什么
糊涂账了
糊涂账了
金额小就计入营业外收入也方便
好👌
嗯嗯