账上一直有几块钱的进项税因为没有开票所以一直没有抵扣，9月的时候税务老师让做无票收入抵扣掉，但是在报增值税的时候忘记做抵扣了导致多交税，，在11月做了更正申报抵扣掉进项税，9月缴税的凭证按实际的做吗，更正申报后的凭证怎么做

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/11/10 10:24:47

你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了，还是真的去更正了9月的申报表？

11月更正了申报表

一开始因为没有进项和销项的没有开票，账上的几块钱进项做了转出，转出之后税务老师让我们做无票收入来抵扣，把进项转出给我们退回了

但是在申报的时候填表错误导致没有抵扣到这几块钱的进项所以税费就多交了，然后再这个月的时候去大厅做了更正申报

那应该会把交的税退会给你

缴税的凭证你可以做个挂账

退回的时候冲挂账就可以了

缴纳的时候按正常的票在做哇

这个需要计提吗

你缴纳的时候账面也没有处理进项税吗？

就是正常的你9月的账面应当把销项和进项结转了，应交增值税-未交增值税余额应该是0

你这一步没做吗？

凭证还没有做

哦哦

那你把销项税结转到未交增值税，进项税转出那个先不做

销项税转到未交增值税后，交的冲未交增值税就可以

等退税给你之后，你再把进项税转出转到进项税里面，结转到未交增值税，然后收到款冲未交增值税

能明白吗？

就是缴纳的正常做，更正之后未交增值税会有余额，然后在冲是吧

做了正常缴纳之后，未交没有余额；你把进项税在正常做了之后，未交会有余额，然后收到退税再冲就可以（或者后面再有收入的时候就抵了，余额也会清0的）

凭证要怎么做呢

借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)

借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税

借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

这是销项的那一笔的分录

借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)

借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)

借：银行存款 dai：应交税费-未交增值税

这是进项的分录

是不是也需要先做一下计提

我给你的是完整的增值税处理的分录

增值税是不存在计提的说法的，你说的计提是：比方做收入凭证的时候同时做销项税

那个你前面做收入凭证的时候要做的

好的

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 30625条与进项税,开票,抵扣,税务,无票收入,增值税,交税,更正,申报,缴税,凭证相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

杨老师.财务经理,中级会计答疑老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

向老师提问

2022-11-10 10:24匿名提问

杨老师2022-11-10 10:30

你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了，还是真的去更正了9月的申报表？

推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2022-11-10 10:31匿名提问

11月更正了申报表

2022-11-10 10:33匿名提问

一开始因为没有进项和销项的没有开票，账上的几块钱进项做了转出，转出之后税务老师让我们做无票收入来抵扣，把进项转出给我们退回了

点击展开全文 (36条)

发送

微信提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人，提问了185091 个问题

李伟老师

信用得分

34399

综合排名

答疑级别

高级老师

中级会计师,税务师,财务经理

擅长：企业账务实操处理

评分 4.61

已答 5382

打赏 153次

添加微信

andy老师

信用得分

26405

综合排名

答疑级别

高级老师

税务师,财务经理

擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业

评分 4.66

已答 4784

打赏 96次

添加微信

王苗苗老师

信用得分

60552

综合排名

答疑级别

专家老师

中级职称

擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业

评分 4.73

已答 9618

打赏 178次

添加微信

直接提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人，提问了185091 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

添加照片

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

详情介绍

添加照片

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问