我们公司租房给书店用，然后对方水费发票户名是我们公司的名字，不能报账，就要求我们公司开具收据，但是实际支付钱的是那个商户给水费，那我们收到的发票和开具收据该怎么处理做账呢？

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2023/3/2 14:32:24

你们按照无票收入处理（相当于转售水费）

或者说可以做一个发票分割单（标明书店负担部分），以及发票复印件给对方入账（可以税前扣除）

请问小规模纳税人无票收入的账务处理是怎么的呢？

借：应收账款或银行存款 dai：主营业务收入或其他业务收入 dai：应交税费-应交增值税

但是有个问题，这个钱我们并没有收到也不会给我们，他们是直接转给收水费的

那你们采用第二个方案，采取发票分割单的方式

那采取第二个方案，该怎么账务处理呢？

你们不用账务处理

那我们已经给他们开了收据也不用吗？

不用给他们开具收据的

或者说以后你们水费让开成对方公司的抬头

那我们之前开了收据该怎么处理呢？是直接冲账吗？

直接让他们把收据退回给你们即可

你们把发票交给他们

《企业所得税税前扣除凭证管理办法》，其中第十八条规定：“企业与其他企业（包括关联企业）、个人在境内共同接受应纳增值税劳务发生的支出，采取分摊方式的，应当按照独立交易原则进行分摊，企业以发票和分割单作为税前扣除凭证，共同接受应税劳务的其他企业以企业开具的分割单作为税前扣除凭证。”

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2023-03-02 14:32匿名提问

许老师2023-03-02 14:36

你们按照无票收入处理（相当于转售水费）

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许老师2023-03-02 14:39

或者说可以做一个发票分割单（标明书店负担部分），以及发票复印件给对方入账（可以税前扣除）

2023-03-02 14:42匿名提问

请问小规模纳税人无票收入的账务处理是怎么的呢？

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同学，你好，你遇到了什么问题？

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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